老师，员工6月离职，7月代缴了一个月社保公积金，个人承担部分从她之前绩效扣除了！但是单位部分她现在的单位不给我们返还，这个我要转到营业外支出吗？之前是正常计提缴纳社保公积金！

2020年12月社保刚缴纳，之前一直没有计提单位部分，1-7月份扣了员工个人部分的社保，8-12月没有扣，扣除的金额跟社保缴费个人部分的金额还不一致，还有一个员工A是另一个分公司甲缴纳的，然后我们把甲代A交的保险个人跟单位部分支付给甲。现在的情况是A应该补交个人部分保险2926.46元，还有个员工应补交个人部分1399.67元。我这个该怎么调账啊，好乱

老师，我们公司有一名员工甲8月份离职了，但是他要求公司帮她代缴9月份的公积金，他的公积金个人承担部分500，公司承担部分500，他在9月份的时候打到公司账上1000块钱。公积金明细表上有他的公积金明细，公积金明细表中个人承担部分的公积金总额是17800，公司承担的公积金总额是17800元；工资表中个人承担的公积金总额是17300。银行存款缴纳的社保总额是35600元，老师，请问9月份公积金计提、缴纳和工资计提的分录分别怎么写

企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了

请问老师，汇算清缴的时候社保填写，我是按照金蝶计提还是按照社保出具账单公司部分填写？(是这样的，我们社保是当月社保当月缴纳，我6月底有个员工离职，6月社保已经缴纳，由于月底最后一天说出来，第二天是7月一号，社保账单包含了这个离职人员的社保，老板说不缴纳，只能从工资里面扣除，那我7月计提费用是按照扣除这个社保费用计提还是包含这个人的社保计提？)

老师，我再问一下这样做可不可以，旅游公司内账，补缴2022-2023以前基数调整部分社保计提时借以前年度损益还是管理费用？贷应付职工薪酬—单位部分；支付时：借应付职工薪酬—单位部分，借其他应付款—个人部分（未离职），产生的滞纳金和公司承担离职员工个人部分社保是借营业外支出，贷银行存款？