老师请问下，1我上次挂错了一个科目，因为当时不知道是收哪家客户的款，现在知道了，2做收入时候客户金额有误我要如何改正呢，做错凭证1，借：银行存款1657.5 贷：应收账款-期初（这个是错的）那我修正的时候可以只修正这个其他应收款科目吗？比如修正借：其他应收款-期初，贷：应收账款-某公司1657.5（正确的） 做错分录2 ：借：应收账款1550（金额有误）贷：主营业务收入1550（金额有误）修正分录是先冲红如借：应收账款-1550贷：主营业务收入-1550，正确分录：借应收账款1657.5，贷方：主营业务收入1657.5，是这样做吗？

老师好！我们有个支付宝账户，做其他货币资金的二级科目，平时收到钱如果确认收入，借：其他货币资金-支付宝1000，贷：预收账款-支付宝1000元，，第二笔分录，借：预收账款/支付宝1000 贷：主营业务收入943.39 贷：应交税金-销项税56.6 请问老师这样是否正确？

老师您好，请教一个问题 现在发现2020年度有2笔账务，分别少做2笔分录。先重新反结回到2020年度，重新修改该2笔账务。重新修改后导致利润表和资产负债表中的部门数据出现差额 请问这种情况在2021年度做修正分录，应该如何调整 错误分录一 借：其他应收款 贷：银行存款 正确分录分别是 借：管理费-福利费 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 借：固定资产 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款

老师，我发现五月我有一笔分录做错了，借银行存款10000贷主营业务收入和增值税，我现在发现应是借应收款贷贷主营业务收入和增值税，我不想把原分录全红冲再作一张正确的，我可以这样做么，墒要写调整五月几号凭证，然后借方红字银行存款，再借方应收账款，就不做收入和增值税的红冲再作蓝字了。，

老师，内账。我们代收客户的钱付机器款（代收的钱有进公账有进私帐），有时收了30万，但后面实际支付了50万，而且约定在以后每月对应实际支付的日期还款，（比方这个月12号付了50，那下个月的12号就还2万，分十期还完），还有就是租户的所有应付费用都从这里面扣，这整个的业务可以这样子吗？ 收款- 借：银行存款 贷：其他应付-客户 付机器款：借：其他应付-客户贷：银行存款 若超过之前进账金额： 借：其他应付-客户 应收账款-机器款 贷：银行存款 收每月还机器款 借：其他应付 贷：应收账款-机器款 收电费：借：其他应付 贷：主营业务收入-电费 主营业务收入-房租 其他应收 就是和这个客户的往来

老师好，想请问下我2月做账的时候，借方主营业务成本，贷方应付账款，错误把贷方输入成了应收账款，而且4月根据那个报表已经申报了，请问我在5月做凭证的时候改过来。但是报税的报表上是错误的，还需要去税务局更正吗？还是等汇算清缴呢时候正确就行了