老师你好！请帮看一下增值税申报表，最后看那一个是申报的增值税，最后附加税按增值税的12%减半征收，是这样核算吗？

好的，我马上上传表格，谢谢老师！

好的好的，收到，我去看题

现在看增值税是那个数字，老师指导一下，现在是二个单位核算税费怎样核算税费，老师指导一下，按开票金额核算数据吗？

老师还有所得税是7.434万元，老师查看一下，怎么2023年1月份只交了5.3947万元，老师指导一下，不知道是什么情况？这个所得税是不是7.434万元，老师帮我核对一下

好的好的，那我一起回答

您好，要看增值税申报表上的“应纳税额合计”这一栏，这是你需要申报的增值税金额。在你提供的表格中，这个数字是555782.11元。至于附加税，通常是按照增值税的一定比例来计算的，比如城市维护建设税可能是7%，教育费附加是3%，地方教育附加是2%，加起来是12%。如果当地政策有减半优惠，那么实际征收的税率就是6%。所以，附加税的计算公式就是：555782.11元乘以6%，得出的结果是33346.93元。这就是你需要缴纳的附加税金额。 应纳税所得额是1986841.21元，乘以25%的税率，算出来的应纳所得税额是496710.30元，也就是49.6710万元。但表格里显示实际应纳所得税额是74342.06元，也就是7.434万元。至于为什么2023年1月份只交了5.3947万元，可能是因为那时候只预缴了一部分税款，或者享受了某些税收优惠，导致实际缴纳的税款比计算出来的要少。所以，7.434万元确实是计算出来的所得税金额，但实际缴纳的金额可能会因为各种原因有所不同。

老师，附加税它是算的是29273.07元，所以附加税是怎样算的？而且就是两个单位，它要分别核算税费。老师，请问怎样跟他们核算税费？

这个预缴的是不是看那个嗯，申请复列资料表四是不是看预缴的它有2 28.33万元，您帮我看一看老师，因为这个预缴的就相当于我们还剩下没有缴，因为那个甲方他也要看这个报表，所以我就跟你说一下怎样去去核算这个预缴的这个费用

 您好，1. 洗衣收入按3%税率计算增值税。 转让旧洗衣机按2%税率计算增值税。 租金收入按5%税率计算增值税。 将这三部分的增值税加起来，就是洗衣坊当月应纳的增值税总额。 2.公司已经预缴了283,336.19元的税款，但这个月没有用这笔钱去抵减应缴的税款，所以这笔钱会留到下个月继续用。你可以告诉甲方，这笔预缴税款以后会用来减少你们需要缴纳的税款，不用担心会多缴税。