老师财管中在涉及投资营业现金流的那个涉及出租房屋 租金流失的那个类型题，租金又有在年底收当年的这个抵税就是当年 那么如果是年初收当年是不是也在当年扣税 只有上年末收当年的那个抵税计算是计入上年末嘛总是搞不明白

我们主办会计上两个月在家血压上来脑溢血已故了，财务一大堆事，领导还在招聘，暂时也没合适的人选，就在这节骨眼上单位2016年收到4张发票呢出了问题，对方税局认定为虚开增值税发票，然后我们也联系了当时跟我们合作的业务经理，他现在不在那家单位干了，也就是说那四张发票的税额我们需要进项税转出，2016年的所得税需要更正申报在缴纳滞纳金，金额有点大，我们当时扣押了对方货款也不足以支付这次的税额！我们2016年的更正申报，需要把当时发票的金额做纳税调增，那么这个金额能转入当年的管理费用里冲账吗？

老师，CPA财管第五章，这个题初始投资（零时点现金流出），1.为什么会涉及土地评估价值和土地变现净收益纳税呢？这块地是两年前买的，在零时点不需要现金流出呀。2.这道题营业现金毛流量，答案给的是税后经营净利润+折旧，为什么不用税后营收—税后付现成本+折旧抵税呢？或者营业收入—付现成本—所得税呢？

我公司是小微企业，2020年10月份交库房租金128304元，是2020年10月到2021年9月的租金，当时收到发票，会计账一次性计入管理费，按要求这128304是要均摊到每个月，然后2020年年底报税时，应纳税所得额调增了96228元，然后到2021年10月份又交了140000万租金（是2021年10月到2022年9月的费用），当时收到发票又一次性计入管理费了。问题是：到2021年税务年报表时，A100050那个表填写时，账载金额填写140000元，税收金额填写96228+35000=131228元，系统自动算出调增金额为8772元。我想请教老师，我的账载金额和税收金额填写的数对不对？谢谢您！

啊芬姐，那个是这样的，我们公司呢，就是说是一九年转成小规模纳税人的，现在想要注销，但是21年21年的时候呢，老板借过钱，但是比如说借的钱，应该是当年的会计年度给他把它还回来，否则会涉及到个人所得税吧。但是我们现在是二二年上半年了，282年上半年上半年的时候，现在我准备做注销，嗯，像他这种去年没有还回来的话，这样的话机。是不是收税务如果查的话，就会涉及到20%的这种个税问题，有没有补救办法，比如说签一个借款合同，他可以是说从去年的这会儿借到今年的，这会儿出多少的利息，利息的话就是相当于确认收入交一些税，这样能补救吗？

项目占用了一栋原对外出租的厂房 年租金200万 每年年初收取 项目期3年 租金现金流就是发生在0时点 1时点 2时点 但是后面题目又说营业现金流和租金对税的影响发生在每年年末 那是不是丧失的税后租金收入要计入1时点 2时点 3时点 也就是年初损失租金收入 年末体现在现金流计算上？是这样的意思吗？