老师好，公司的增值税和企业所得税有时候计提有时候不计提，导致现在财务报表的应交税费和实际缴纳的税不相符，这个需要调整吗？具体该怎么调整呢？
你好，这个要计提，然后支付，才算对的。 你可以去查看下，看哪几个月没有计提，去补充计提。
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＃提问＃请问这个该怎么办 财务报表有折旧，申报企业所得税的时候没有 现在汇算清缴企业所得税年报应该怎么办 要在资产折旧 摊销及纳税调整明细表里调写吗？
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老师，计提企业所得税时，把滞纳金没有单独踢出来，都做到企业所得税科目里面了，汇算清缴的时候提取出来的所得税的金额与报表里面的金额不一致，这个滞纳金要不要在调整表里面调增啊
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老师，第一张图，我填写企业所得税年度纳税申报表的时候有风险提示，第二张图，我的所得税费用1902.7元是属于2021年的费用，我在2021年的时候忘记计提了，账务计提在2022年了，现在我按照实际填写的利润表和财务申报表里的利润表差额是1902.7元，我应该把这个1902.7元填写在哪里才可以让财务报表和企业所得税里面的纳税调整后所得一致？
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老师，您好，我做财务报表丽有暂估成本20万，现在没有发票，做企业所得税时，成本减去20万，提交企业所得税申报表时提示写财务报表的利润总额和企业所得税利润总额不一致，写说明，请问，我需要调整财务报表和企业所得税报表的利润一致吗？
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老师您好，就是我做了两个小规模纳税人公司，就是做分录的时候用了应交税费-应交增值税-销项税 但是我实际缴纳的时候用了应交税费-应交增值税，现在导致我的科目余额表应交税费-应交增值税-销项税有余额，而且这个是我最近才发现的，老师我现在应该怎么调整呢这个
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老师你好，正听着25年中级实务课程了，今天下载讲义，突然就找不到了，从哪里可以重新找到2025年中级实务的杨老师的课程。
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计提的少，没有计提的多，公司成立时间久了，不方便查。比如实际应交1万，报表应交5万，能不能整体做一笔分录调整呢？具体该怎么做呢？
你好，如果你又要一笔，又要做对，那没有这样的方法。 如果你只想做平，可以差额计入营业外收支
如果你只想做平，可以差额计入营业外收支，这个该怎么做分录呢？
你好，你实际应交1万，报表上多了4万 你现在报表是哪个科目，借方还是贷方多了4万。先确认这个
截止6月底资产负债表的应交税费是101346.89，财务软件的应交税费是100483.95，7月份实际缴纳的税款是71838.94，公司成立久了，我也找不出来问题出在哪了
你好，7月份交完后，你账上应交税费的余额是多少？