老师，外贸企业免退，因进项发票不合规开的加工费发票，2024年出口的现在还没办退税，但当时已做增值税零税率申报但账面未记收入，且对应进项发票已经勾选抵扣了，那现在要做进项税额转出吗同时补记收入还是说转内销按13点来交增值税？谢谢。

老师你好，我们公司是外贸企业，10收到的发票已经勾选确实，用的是抵扣勾选，全部产品都用于出口，到现在都无法查询到发票信息，要怎么处理？之前有用过退税抵扣，但是在增值税申报时，进项税额并没有任何体现，后面又改了抵扣勾选，这样对吗

请问老师，以前年度已认证抵扣的发票，后发现开错，纳税申报已做进项税额转出，并重新开具了正确的发票，但是未进行账务处理，库存也未红冲，我现在该怎么调整？相当于我本来是购进1包打印纸，销售1包打印纸，账就平了，库存也没有了，但是因为发票开错没有及时做账务处理，现在账面上还是有1包打印纸的库存，当时做了2笔①借：库存商品 1681.03 应交税费–应交增值税(进项税额) 268.97 贷：银行存款 1950 ②借：库存商品 1681.03 应交税费–应交增值税(进项税额) 268.97 贷：应付账款1950。我现在该怎么调整，麻烦老师详细解答一下，谢谢

我公司是生产企业，我刚入职，发现2021年出口的货物已经生成了报关单，但没有开具增值税普通发票（我公司是广东的），也没出口退税申报，收了外币挂在应收账款的贷方。我想问一下现在补开发票确认收入是否还能享受免税？是开免税还是零税？企业没有留抵进项税还需要做退税申报吗？

我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理

请问2023-12月付了笔服务费，这个票我也认证了。但是3月发生了销售退回，该笔款项全额退回给我了。但是销方还没有开红字，那我这笔收到的退款怎么处理啊。 针对这笔业务，从发生到税金涉及的分录有这些 付款时 借：销售费用297029.7 进项税2970.3 贷：银行300000 月末结转进项税时 借：转出未交增值税2970.3 贷：进项税2970.3 月末计提增值税时： 借：转出未交增值税2970.3 贷：未交增值税2970.3 扣款时 借：未交增值税2970.3 贷：银行存款2970.3 我每月都是销项大于进项的，这笔进项税我已经抵扣了。请问，现在对方还没开红字，但钱又先退给我了。咋做账啊。