请问2023-12月付了笔服务费，这个票我也认证了。但是3月发生了销售退回，该笔款项全额退回给我了。但是销方还没有开红字，那我这笔收到的退款怎么处理啊。 针对这笔业务，从发生到税金涉及的分录有这些 付款时 借：销售费用297029.7 进项税2970.3 贷：银行300000 月末结转进项税时 借：转出未交增值税2970.3 贷：进项税2970.3 月末计提增值税时： 借：转出未交增值税2970.3 贷：未交增值税2970.3 扣款时 借：未交增值税2970.3 贷：银行存款2970.3 我每月都是销项大于进项的，这笔进项税我已经抵扣了。请问，现在对方还没开红字，但钱又先退给我了。咋做账啊。

老师好，销售收入时未确认增值税（销项），没有进项票，下个月直接扣缴了增值税费用，怎样做分录才能平？ 现在我的分录是：1.借：银行存款 贷：主营业务收入 2.补提增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交）贷：应交税费-未交增值税 3.扣缴：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。问题是“应交税费-应交增值税（转出未交）”科目借方余额不平呀，怎么处理呢？

有张专票公司11月收到，11月付款，12月抵扣了，但是12月末这张发票被税务认定为异常发票，当时做了这样的分录，借主营业务成本40000，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出40000，借应交税费-应交增值税-进项税额转出40000，贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税，当时退回去让对方重新开票，现在取得了正常发票，不知道分录该怎么写，希望老师能帮忙

老师您好，有笔业务转不过来了。请教您 2月份销项税额：6700。 2月份待认证进项税额：6900。 收到厂家返利，我给厂家开具了红字信息表，收到厂家红字进项发票。 报税时做的进项税额转出。 （分录：借：预付账款-*公司 贷：库存商品- A产品 应交税费-进项税额转出300） 2月认证进项税额6900，应交增值税：100。 结转进项税额：借：进项税6900 贷：待认证进项税额 6900 结转销项税：借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：未交增值税 应交税费-应交增值税-进项税 下面这个结转销项税我就转不过来了

老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢

老师你好，我这个情况如何处理：1.销售收入 借：银行存款12204.52 贷：主营业务收入 11196.81 应交税费~应交增值税~销项 1007.71 2.月末了，结转增值税 借：应交税费~这交增值税~销项1007.71 贷：应交税费~应交增值税~转出未交增值税1007.71 借：应交税费~应交增值税~转出未交增值税1007.71 贷：应该税费~未交增值税1007.71 本来我是要交1007.71元的税，但是我在是，申报时才发现，原来进项还有留底没扣完的税款471.29元，申报后我实际扣款是536.42元，但是账面上是没有做这笔471.29元会计分录，那我现在要怎么做，才能把计提的1007.71变成实际交的536042元？