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其他应付款-应付业主公共收益分成这个科目余额的,但是本次贷方新增321.1,借方发生345.5导致本次出现借方余额,整体是贷方余额,这种要调整分录吗

其他应付款-应付业主公共收益分成这个科目余额的,但是本次贷方新增321.1,借方发生345.5导致本次出现借方余额,整体是贷方余额,这种要调整分录吗
2025-08-29 10:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-29 10:37

无需专门调整分录。“其他应付款 - 应付业主公共收益分成” 是往来科目,本次借方余额是业务收付的过程性结果,后续相关业务会自然冲抵;整体仍为贷方余额,符合科目核算逻辑。重点关注业务是否有合同、决议等依据,定期清理余额即可,若因差错导致借方余额才需追溯调整

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你好;   你是想直接调整平衡 ; 但是这样调整会涉及税费的; 你金额大吗  ? 没有余额金额大不 
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2022-03-25
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2022-05-30
你好,这种情况比较好的方法就是你自己再去找个别的发票给抵了,把这个其他应付款冲掉,
2022-03-25
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2021-01-21
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