老师，小规模纳税人22年1季度不含税销售额（3%）1036243.42元，不含税销售额（5%）22440元，这个应缴纳税款是多少，填增值税申报表的时候应该如何填写呢？

都换算成不含税金额填入申报表

那不含税金额（3%）1036243.42元，小规模纳税人增值税申报表第16行应如何填写呢？

你好，你把你的申报表发图来看下。

老师，您帮忙看下这张申报表是否有问题呢？

你好，你3%这个是服务的话，就没什么问题。

因为是以前的财务报的申报表，我在核对的时候，本期减征额算不出来申报表上的那个数据

第16行，本期应纳税额减征额这个数据正确吗？

从这个表的数据看确实是算不出。这个数据不对。

正确数据应该是多少呢，就根据现有申报表来算的话

你好，5%这个是不减免的。就是3%的部分减免2%。用第一行的数据乘以2%

那他这个表的数据计算是不正确的，是吧，老师

你好，是的。按上面的数据，这个减免确实不对。

好的，谢谢老师