Q
销货退回，当月开不了红字发票，下月开红字发票。销售方会计分录怎么做？
2025-09-01 23:08
2025-09-01 23:08
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
相关资讯
热门问答 更多>
-
老师，为何答案为0.其他债权投资发放现金股利，贷方计入投资收益，怎么可能为0
-
销货退回，当月开不了红字发票，下月开红字发票。销售方当月需要暂估的会计分录怎么做？
-
农产品的抵扣不是按9%或者10%吗？他这里为什么是13%了。这里是不是有一个什么规定？
-
工人急用钱预付八月，又要预付九月工资
-
销货退回，当月开不了红字发票，下月开红字发票。销售方会计分录怎么做？
-
老师，供应商是个体经营户，发货是这家个体经营部发货的，付款的那家公司是他们合作的一家鸡厂。收款账户是这家鸡厂的公司，做账的话，应付账款挂供应商的名称，应该挂哪个？
-
老师，新股东入股10万，资金股10%，技术股5%，这是啥意思啊？
-
老师，这个盈余公积咋算的呢，3没看懂
-
老师好！请问一下销售化肥农药的行业最新的税收政策及优惠政策？谢谢！
-
首次学习外贸企业出口退税，学不懂怎么办
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
您好，销货退回当月开不了红字发票时，先按退回商品成本做账：借库存商品8000元，贷主营业务成本8000元；下月开红字发票时，按红字金额冲减收入和税金：借应收账款11300元（红字），贷主营业务收入10000元（红字）、贷应交税费-应交增值税1300元（红字），同时冲减成本：借主营业务成本8000元（红字），贷库存商品8000元（红字），这样就能正确反映退货业务，确保账实相符且税务处理合规。
销货退回，当月开不了红字发票，下月开红字发票。销售方当月需要暂估的会计分录怎么做？
您好，销货退回当月开不了红字发票时，销售方需要做暂估分录：借主营业务收入10000元（红字），贷应收账款11300元（红字），贷应交税费-应交增值税1300元（红字），同时借库存商品8000元，贷主营业务成本8000元（红字），这样就能在当月暂估反映退货业务，下月开具红字发票后再根据实际红字发票金额调整差异，确保账务处理及时准确