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1.请教一下,实务中,上个月已经认证过的进口增值税发票,本月销毁了,填写申报表的时候需要手动填在什么地方?2.待认证进项税额怎么用,什么情况下用

2025-09-02 17:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-09-02 17:08

第一个进项转出,其他里面填写 第二,收到了发票,没有认证的做待认证里面 认证之后,转到进项税额里面。

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快账用户6327 追问 2025-09-02 17:11

第一个是在附列资料2本期进项转出中的16行非正常损失里填吗

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齐红老师 解答 2025-09-02 17:13

这是管理不善的原因吗?是的话可以。

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快账用户6327 追问 2025-09-02 17:15

质量不合格

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快账用户6327 追问 2025-09-02 17:17

是海关什么标签不对

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齐红老师 解答 2025-09-02 17:17

那你们这一部分退货吗?不退货可以正常抵货。

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快账用户6327 追问 2025-09-02 17:18

销毁了好像没退货

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齐红老师 解答 2025-09-02 17:18

不是非正常损失的,不用进项转出。

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第一个进项转出,其他里面填写 第二,收到了发票,没有认证的做待认证里面 认证之后,转到进项税额里面。
2025-09-02
你好,月末进项大于销项,不需要交纳增值税,“应交税费——应交增值税”科目有借方余额,无需账务处理。 申报表会自动留抵
2024-05-07
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
2024-12-05
是的,,红字专用发票信息表注明的进项税额”里填负数
2023-02-22
不需要你填写会自动生成附表1 这个留底税额下面,你这个第2栏填写2000多就可以
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