同学,你好
一般是要排除增值税,如果都不排除,那就用含税价算
计算公司内部利润时 用含税价:收入-所有支出(包括增值税) 用不含税额:收入-成本费用-税金及附加,不需要在减增值税对吗? 且用含税和不含税计算出来的利润是一样的对吗?
1.甲食品加工厂(增值税一般纳税人)2022年7月发生下列业务: (1)向农民收购大麦10吨,收购凭证上注明价款20000元,验收后送乙食品加工厂(增值税一般纳税人)加工膨化食品,支付加工费价税合计600元,取得乙食品加工厂开具的增值税专用发票。(收购行为计算进项税额,农产品用于加工膨化食品,需要考虑膨化食品税车,价税合计需要换算) (2)将本年5月份从其他食品厂购入的10吨食品对外销售9吨,取得不含税销售额21000元,将1吨食品无偿赠送给客户;(购进的货物用于无偿赠送应视同销售) (3)生产夹心饼干销售,开具的增值税专用发票上注明销售额100000元;(考虑该销售额是否含税) (4)生产汤圆销售,取得含税价款10000元,包装400元。(考虑销售额是否包含包装费) (5)上月向农民收购的小米因保管不善霉烂,买价4000元,不含税运费150元;(保管不善霉烂属于非正常损失,进项不得抵扣,已抵扣的进项需要转出) 题中所有食品、夹心饼干及小型生产设备适用的税车均为13%。根据上述资料,计算下列问题: (1)该甲食品7月因管理不善损失而转出的进项税额。 (2)该甲食品7月可以抵扣的进页税额(未扣减应转出的进项税额)。 (3)该甲食品厂7月的消项税额。 (4)该甲食品7月应缴纳的增值税税额。
老师,我单位采购进来的商品,原价给母公司用,采购价是含税价,给母公司用,还需要再缴纳增值税吗?
请问老师,计算企业所得税的时候需要去掉增值税吗?比如一般纳税人企业,一件商品售价含税50,进价含税30,那计算企业所得税的时候需要换算成不含税收入扣掉不含税支出,还有附加税那些吗?还是直接用50减30再减附加税那些?具体企业所得税的公式是?
公司属于食品加工行业,采购原料含税,售价含税,在计算单品利润的话需要时需要用含税的,还是不含税的?
老师 我们租的商场的柜台 商场给我们退的席位保证金该怎么入帐啊?当时我们给商场交钱的时候走的租户 没挂帐!
老师,您好!请问一下购买软件的,对方开的发票除了软件XXX系统发票外,还开了信息技术服务/软件定制开发及技术服务费,可以一起入无形资产? 合同是50万,软件发票40万,服务费发票10万,现在我们的资产全部入成50万无形资产,可以?
【继续】您好~想咨询下,一般纳税人,收到的发票,需要红冲,但进项税额已抵扣,现在电子税务局需要怎么操作?
老师,我们公司的商务车做保养,开专票回来,进项税可以抵扣吗
有一笔钱开过发票,收到后发现是个人打款,所以准备退还对方,让他用公司账户重新打回来,现在这个收到个人款应该怎么做账呢
老师好,公司资产总额年初6500万,截止6月底都超过了6500万,那企业所得税是按25%算吗?
公司打给个人不还回来了备注写什么比较好?
老师,企业用支付宝微信转账怎么做分录啊
老师好,我单位是一般纳税人,个体工商户农场,是种植蔬菜的。交增值税时要填表五,优惠政策是那一号文?
有限公司,原来是200万,现在是1000万,新股东要进来占20%,按1000万占比,原股东5%的200万时是10万,现在1000万了,5%是50万,这40万原股东不转入公司,这种怎么才能实现实缴???