老师我想问一下，管理人员工资跨几个月了，我是不是借:本年利润 贷:应付职工薪，那结转借贷都是本年利润吗

本公司是服务行业，成本就是人员工资，请问老师我的个分录是对的嘛？ 第一种： 借：管理费用-人员工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 借：应收账款 贷：主营业收入 应交增值税 结转成本：借：主营业成本 贷：管理费用-人员工资 第二种：借：主营业成本-人员工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录

本来是结转应付职工薪酬的应该是 借:制造费用_福利费 800 贷:应付职工薪酬_福利费 800 借:应付职工薪酬_福利费800 贷:制造费用_福利费800这个对本年利润有什么影响 分录作反了 但我写成了第二个对本年利润有什么影响

请问老师，计提工资时借：管理费用–应付职工薪酬 10000 贷：应付职工薪酬10000，其中10000包含了代扣代缴的医社保公积金个税。我看结转本期损益时，借：本年利润10000 贷：管理费用–应付职工薪酬10000。 那么为什么结转损益时把包含代扣代缴的职工薪酬都结转了呢？

老师请问公司付后勤人员（劳务保洁）工资10000，分录：第一步 借 应付职工薪酬10000 贷银行存款 10000；第二步 借 管理费用 贷：应付职工薪酬 ； 第三步 借 本年利润 贷 管理费用 这个分录对吗