怎么计提发放工资和保险麻烦把个人和公司的部分分开写具体写一个数不用公积金

公司计提工资及相关费用时，应分别处理。计提工资用借记“应付职工薪酬”，贷记“银行存款”或“现金”。公积金与社保分别按比例计提，借记“管理费用”（公积金）和“销售费用”（社保），贷记“应付职工薪酬”。发放时，借记“应付职工薪酬”，贷记“银行存款”或“现金”。

2024-09-11

你好，同学比如个人部分100，公司400 个人部分计提借管理费用工资100 贷其他应付款-个人社保100 缴纳借其他应付款-个人社保100 贷银行存款100

2025-08-23

你好计提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资，社保缴纳社保，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担的部分），贷：银行存款发放工资，借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目，其他应收款（个人负担的部分）

2022-10-14

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-06-14

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2021-12-14