老师好！我们是房地产公司！但是我们用的其他公司资质属于他们公司的分公司！自己记账！总公司申报缴税！已开票23627452.11+2126470.69=25753922.8元已预交增值税705082.94元土地抵减销项税361466.43元进项税额1733777.66元还需缴纳-673856.34元 未开票19634270.09+1767084.31=21401354.40元 土地抵减销项295882.47元还有未开进项税额435186.52 元 1767084.31-295882.47-435186.52-673856.34=362158.98元 未开发票19634270.09+1767084.31=21401354.40元总公司要求未开票开票时需要预交增值税3%=589028.10元 这样是不是多交增值税589028.1-362158.98=226869.12元总公司让我们开票就得预交增值税合理吗

老师好！我们是房地产公司！但是我们用的其他公司资质属于他们公司的分公司！自己记账！总公司申报缴税！已开票23627452.11+2126470.69=25753922.8元已预交增值税705082.94元土地抵减销项税361466.43元进项税额1733777.66元还需缴纳-673856.34元 未开票19634270.09+1767084.31=21401354.40元 土地抵减销项295882.47元还有未开进项税额435186.52 元 1767084.31-295882.47-435186.52-673856.34=362158.98元 未开发票19634270.09+1767084.31=21401354.40元总公司要求未开票开票时需要预交增值税3%=589028.10元 这样是不是多交增值税589028.1-362158.98=226869.12元总公司让我们开票就得预交增值税合理吗

.丙公司为增值税一般纳税人；登记注册类型为其他有限责任公司：所属行业为制造业，生产销售面包机，出厂不含税单价为600元/台，成本为500元/台。2023年2月。丙公司发生的经济业务如下:(1)8日，销售100台面包机给外地B客户并开具增值税普通发票，价税合计为67800元。支付运输费用价税合计7630元，收到的增值税专用发票。货物已发出，该外地B客户款项未付。该批面包机在发出时，其控制权由丙公司转移给B客户(2)18日，购置办公用电脑一批，取得的增值税专用发票上注明价款50000元，款项已付。(3)20日，外购办公用消耗材料一批，取得的增值税专用发票上注明价款600元、增值税额78元。办公用材料直接交付办公科室使用，款项已付。(4)21日建职工食堂，领用上月购进的原材料钢材一批，实际成本30000元，取得增值税专用发票，该批钢材的进项税额已在购进当期申报抵扣。(5)30日，委托加工物资一批，并支付加工费，取得的增值税专用发票上注明价款9000元，款项已付。另外，丙公司于2023年2月10日缴纳上期应缴未缴增值税30000元；丙公司取得的增值税专用发票2023年2月均符合抵扣规定，丙公

公司的小规模旅行社， 总收入：339324元，其中开票收入（减按1%开票）78579.95元，未开票收入260804.05元 可抵减成本票：115105.5元 再填写增值税申报表，附表一的时候，系统只生成了开票金额，加入未开票金额后，系统提示：没有开具1%服务发票,“扣除后不含税销售额（其中1%征收率）”该项值应该等于0。但是我确实开了1%的发票78519.95元。 请问下要如何填写申报表。 第一张图为系统自己生成的开票收 第二张图是我填写的总收入（未开票收入+已开票收入），第三张图是填写提交后的提示。 请问下老师。如何填报增值税申报表

老师您每次都说计算中就不见人影，能不能算出来了再回复我，我这边追问不了。甲、乙公司均系增值税一般纳税人，2x21年3月31日，甲公司以一项成本模式后续计量的投资性房地产与乙公司的一项生产设备进行交换，该项交换具有商业实质。相关资料如下:(1)甲公司换出投资性房地产的原价2000万元，已计提折旧640万元，未计提减值准备，公允价值为1600万元，开具的增值税专用发票中注明的价款为1600万元，增值税税额为144万元。(2)乙公司换出设备的原价为2560万元，已计提折旧1560万元，未计提减值准备，公允价值为1600万元，开具的增值税专用发票中注明的价款为1600万元，增值税税额为166万元。甲公司另以银行存款向乙公司支付22万元补价。(3)甲公司将换入的设备确认为固定资产，乙公司将换入的投资性房地产确认为固定资产。甲、乙双方不存在关联方关系，不考虑除增值税以外的相关税费及其他因素。要求:(1)编制甲公司进行非货币性资产交换的相关会计分录。(2)编制乙公司进行非货币性资产交换的相关会计分录。

甲公司为增值税一般纳税人，2022年12月初该公司资产总额为3500万元。当月该公司发生如下经济业务：（1）5日，收到乙公司作为资本投入的原材料一批并验收入库，合同约定的不含增值税价值为50万元、增值税税额为6.5万元（由乙公司支付税款并开具增值税专用发票）。合同约定价值与公允价值相符，公司投入的原材料按合同约定在甲公司注册资本中占有的份额为50万元。（2）20日，购入需要安装的设备一台，价款为80万元，增值税税额为10.4万元；另发生安装费0.5万元，增值税税额0.045万元，当日设备安装完毕并交付使用。全部款项本月尚未支付，已取得全部可抵扣的增值税专用发票。（3）25日，购入一项行政管理用非专利技术，取得的增值税专用发票上注明的价款为120万元，增值税税额为7.2万元，款项尚未支付。该项非专利技术预计可使用年限为5年，预计净残值为零，采用直线法摊销。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题（答案中的金额单位用万元表