老师，我们公司是小企业会计准则，养殖奶山羊的，收入主要来源是羊奶和卖羊的收入，请问这成熟性的奶山羊一个月卖掉几只不产奶的，或者批量卖掉淘汰的，是主营业务收入，还是营业外收入（支出）？

老师，简单和您介绍一下公司的业务模式：公司去基地采购小牛，大概10000元一只，拿回公司当地的农户手里，委托农户代养（喂养过程的各种饲料费用农户承担，等到牛12个月后出栏的时候按照增重部分每公斤24元结算），同时我们有线上平台，客户可以交17000认养一头小牛，并且承诺小牛在12个月后能出栏销售，期间会给客户1190元收益，通过每个月往客户账户打99.17元的方式来实现，牛出栏公司收到客户指令卖掉，三天之内会把原来的17000退给客户！如果牛超过了1200斤，超出部分我们会以每公斤35.6元和客户对半分收益，以下是我的问题： 1、收到的17000元应该计入什么科目呢 2、期间每个月给客户打的99.17应该计入什么科目 3、委托农户代养结算的金额应该计入什么科目 4、公司应该计入主营业务收入的应该是那一部分呢

老师，我们是合作社，几年前县里给我们补贴的羊，当初会计记的是 借 消耗性生物资产和生产性生物资产 400万元 贷 资本公积 其他资本公积记 400万 后来羊都赔钱卖了 卖时借 库存现金 120万 贷 主营业务收入 120万 结转成本 借主营业务成本560万 贷方 消耗/生产性生物资产 560万 包括饲养时费用 那我们资本公积一直都是400万，税务让我们把资本公积这400万清0`我需要怎么调整呢 贷

老师您好，公司小规模纳税人销售眼镜商店（属于小微企业），由总公司和分公司所得税是合并在一起申报，前几天我们领导因瞒报收入，被风险调查要求补收入20万，（增加了点成本，也调减出营业外收入），因两个公司合并一起的收入不达到起降点，科里要求我们补收入，必须达到起征点，营业外收入-增值税减免就转回。 相应的就补缴了增值税3012附加税180.72所得税8749.33总金额11942.05（不含滞纳金及罚款） 科里让我们把财务报表，增值税报表及年报所得税报表进行更改变更，财务报表23年末更改及24年一季度和24年二季度的资产负债表年初数更改 ①请问老师，我们会帐账套不改凭证更改不了报表，想问，财务报表中所得税计提是按照正确的总公司盈利额减掉分公司的亏损额计提所得税。还是按照年报调整调减以后应纳税补缴所得税计提，

老师好，公司主营业务是生猪代养服务的，自建厂房后的成本主要就是工资及水电费等一些管理费，现在请问一下：1、像我们这种收入开什么票？开票的税率是多少？ 2、目前我们是建设期，部分工程承包出去，承包方开专票是否可以抵扣或者进成本，给我们开几个点票？前期建设期将来作为固定资产入账，政策上是否有固定资产投资的补贴？ 3、我们这是县招商引资项目是否有相关补贴？ 4、如果开票是否电子票就行？ 5、养殖行业属于免税项目，我们只做人工水电场地，代养费是否免税？ 6、建设期的账务处理是怎样的？是否全部进入在建工程，阶段性开票来之后怎么入账？

老师，请问一下我们有个分公司，由于税务局的要求，税源要留在当地，所以因为这个项目成立的分公司，然后所有的货物都是从总公司购买，然后分公司再卖给客户，也就是原来总公司的业务现在要从分公司走一道，这个月遇到这个问题，总公司开过来的票多余了分公司开给客户的金额（原因是总公司要享受增值税即征即退，要分开核算货物和运费单独开了，而分公司开出去又是一票制），也就是成本大于收入了，这次又是最后一次了这个项目就结束了，这样的话分公司出出来的报表主营业务收入就小于了主营业务成本，这种有啥风险不？