您好,是的,您填写的方式完全正确。给境外单位提供信息系统服务属于跨境应税行为,在增值税申报时,应将免税收入填写在附表一第19行免税收入栏次的未开票收入列次,同时需在减免税申报明细表中填写出口免税行次和跨境业务行次,这样才能完整申报跨境应税行为的免税信息

我们公司是做游戏的,在AppStore上架选择除大陆以外全部地区销售并获得收入。这部分收入应该是跨境服务免税的,在做企业申报跨境应税行为免征增值税报告时,遇到难处。 AppStore平台可供下载的协议没有加盖Apple.Inc的公章,此外还要求提供一个Apple.Inc在境外的证明。 有处理过相似业务的吗,帮忙解决一下,万分感谢。
有没有做外贸出口的会计老师,跨境应税行为免征增值税报告,填写就是代表免税备案不? 几个客户备案几次不因为填购买服务单位名称一次只能填一个
给境外客户开了6%税率服务费发票了,如果进填了跨境应税行为免征增值税报告,是不是申报增值税时填在免税收入行次,从正常收入里减去
给国外客户提供信息技术服务,2023年开始的,但是2023年至今一直没有免税备案,没填跨境应税行为免征增值税报告,没有申报免税收入增值税,现在开始备案的话,以前收入既没有报增值税又没有报企业所得税的,可不可以慢慢补报上
给境外客户提供信息系统服务,我们进行跨境应税行为免征增值税报告填写备案前开的6%税率发票,备案后,给他开免税发票可以吗,前后税率有变动可以的吗老师
3月只取得一张专票,因金额小留和4月专票一起抵扣。3月这笔没有抵扣的进项税额怎么写分录?
老师你好,请问资产负债率过高是什么意思?
2025年做账社保没有计提,直接计管理费用了缴费了,没有通过应付职工薪酬科目,今年2026年做汇算清缴需不需要调增!
上个季度申报了未开票收入这个季度开了发票申报收入时怎么填增值税报表
公司人数30,是否不用缴纳残障基金?
电商企业,确认收入是按货物发出时间吗?
企业要注销,在应付账款的借方的余额,转作营业外支出
老师你好!我现在挂靠别人的公司,公司为一般纳税人,100万项目我应该交多少税给公司,
转作营业外支出,需不需要提供证据,到清算时,会不会纳税调增,还得补交所得税
外贸企业,出口货物产生报关费用可以退税吗?
减免税申报明细表不填跨境服务行次,只填在出口免税行次可以吗
您好,不可以的哦。减免税申报明细表只填出口免税行次而不填跨境服务行次是不完整的申报方式。根据增值税申报规定,向境外单位提供信息系统服务属于跨境应税行为,应当在减免税申报明细表中同时填写出口免税行次和跨境服务行次,这样才能完整反映跨境应税行为的免税情况。缺少跨境服务行次的填写可能导致申报信息不完整,影响免税政策的正确适用