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用于出口退税的进项发票,收到时进项税计入待认证进项税额了,那计提出口退税时,是需要转入进项后,再计提,还是直接用待认证进项计提,这个关于用于退税的进项正确分录应该怎么做

2025-09-12 08:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-12 08:43

那个是勾选退税后才考虑,还没勾选还是计入待认证

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快账用户6006 追问 2025-09-12 08:44

9月份勾选退税了,准备10月份做退税申报

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齐红老师 解答 2025-09-12 08:48

那么在9月勾选后做账

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相关问题讨论
不需要重新做,按你前面说的,做个待认证结转到进项税就可以,计提的凭证后面备注清楚发票在2024年1月份某凭证
2024-02-19
我朋友在一家外贸出口公司上班,他家账务是这样处理的,如果购进货物用于出口,则做账,借:库存商品,应交税费-待抵扣,贷:应付账款-货款。等要做退税勾选时,把相应的待抵扣进项转为进项。
2022-10-31
您好,要转出的哦,我们勾选抵扣了就要进项转出的,招待费是不能抵进项,这是个人消费
2024-06-30
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
2025-01-02
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