那个是勾选退税后才考虑,还没勾选还是计入待认证
前两个挂待认证进项税,如果下月初认证这个进项了,进项大于销项①直接做个待认证进项税额转入抵扣分录②那申报8月增值税时是不是直接抵税,剩余认证后进项税额作为留抵,到下月继续抵扣增值税,就不用再做账务处理了吧?老师
2023年12月,计提了2024年1月才开具出来的发票,直接进入各项费用,进项税挂在待认证进项税。 2024年1月,处理的时候是直接发票认证后,待认证进项税转增值税进项税吗?还是需要红冲掉2023年12月的计提,2024年1月重新在做分录
接待客户,住宿费开的专票,需要进项税额转出吗?我公司进项都先下待认证进项税,认证后结转到进项税,收到发票: 借:管理费用—业务招待费 其他应收款—待认证进项税 贷:现金 月末一块结转待认证进项税 借:应交增值税—进项税 贷:其他应收款—待认证进项税 需要转出的进项税怎么会计分录?
请问下老师关于出口退税问题,12月的时候完成出口报关确认收入了,销项票也开了,但是进项票没收到,进项税率13%,退税率9%,4%的税率差异账务处理上要计提主营业务成本吗?借:成本,贷:进项转出?……要计提其他应收款出口退税款吗?借:其他应收,贷:出口退税?
公司是外贸出口的,采购入库时候,税额放在了待认证进项税额,现在认证发票,直接把待认证税额转到应交增值税出口退税么?
招待费的进项税抵扣了 本季度做进项转出 本季度能不能多勾选进项票把转出部分填平
老师 发票名称开管道修复属于建筑劳务吗
收到员工交来的8月伙食费个人部分。分录。借:银行存款。贷:其他应付款-伙食费个人部分。 向外支付的时候借:其他应付款-伙食费个人部分 管理费用-福利费-伙食补贴单位 贷:银行存款。 以上对吗。还是其他方式
老师,我们25.9月新开户的医保账户,增人了,但是公司账上没钱。我是9月份先把医保保险申报了,不缴费?还是等到下个月一起申报缴费?哪个比较好点?9月不申报社保会有专管员处罚吗?
老师 烘焙店买的面粉 鸡蛋 进啥科目?怎么做分录
老师,给企业代账,企业没有业务每月0申报,但有收到开具的一些餐饮票,应该入账吗
老师之前会计加税合计一起入账了,我应该怎么做呢?
你好,请问这种发票指哪些范围?
老师 烘焙店 买的工具类进哪个科目?
商贸类的公司 库存这儿有什么需要注意的
9月份勾选退税了,准备10月份做退税申报
那么在9月勾选后做账