问一下，我们申报后有缴纳增值税，1万，这个要计提到8月份，怎么计提？
您好，不用计提的，这不是损益，结转就好了 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 10000贷：应交税费——未交增值税 10000
-
Q
个税问题？我们10月20日发放员工8月份工资20万，11月15日之前个税申报，应该申报8月份工资20万对吗？10月份计提工资10万元，这个不用去管，等发放以后，在申报，老师对吗？每月做账必须得计提当月工资吗？如未计提，可否下个月做账的时候，两个月同时计提
-
Q
老师，问一哈关于申报增值税，企业所得税，印花税以及附加税的时候，当月要计提，那么这个申报表是放在申报计提的那一个月份么，还是放在下个月缴纳税款月份凭证后面呢
-
Q
老师房产税我们这里是按年缴纳，每年的1月份申报缴纳，那在平时要每个月计提吗？还是到12月份一起计提一次就可以了？
-
Q
你好，老师，我想问一下，上个月增值税忘了计提了，这个月缴纳了增值税，这个月补提增值税和实际缴纳增值税的会计分录怎么做？
-
Q
老师，小规模纳税人1月份开票超过了30万，要缴纳增值税，是不是1月份我要先这样计提一笔，2月份再缴纳增值税呢？
热门问答 更多>
-
跨境电子商务综合试验区内的某电商企业适用核定 征收企业所得税政策，2023年收入总额2 300万元，成本 费用1 920万元，税务机关核定其应纳税所得额为（ ） 万元。
-
请写出详细的计算过程和分录
-
老师你好，快递行业承包区域，新买区域的钱计入什么科目呀
-
残保金上年在职职工总额0，人数填0还是1？个税申报是法人零申报
-
我是个体户，公对公转账到我对公账上，可以随时提取出来吗
-
公司社保在哪里查啊，给别的公司做标书，想查一下他们的社保情况。
-
我这个分录做的对不对
-
购买了大额固定资产后，进项税大于销项税了，是留底吗？
-
老师这个新办企业是7月十几号这个个税一直未申报，个税申报法定代表人人入职日期怎么填
-
老师好，我们前两年收入少做了，同时工资成本也做少了，现在需要补成本，那工资这些得按员工姓名分别统计年收入然后缴个税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那是不是期末的时候，转出未交增值税有余额呢
您好，是的，就是期末 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到 应交税费——未交增值税，用 应交税费——应交增值税（转出未交/多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 ， 看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 应交增值税结转：有的说两次，把销项和进项都结转为0，有的说就结转一次 转到未交增值税就行，因为销项进项能知道全年累积数是多少？按税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转，用科目 “应交税费——应交增值税（转出多交/未交增值税）”结转到未交增值税，这样一年多少进和销都能看到累计数，税法书上这么写，他是经过专家分析的，有他的道理。 关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会[2016]22号