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老师,你好,以前做了未开票收入5万,暂估成本2.5万元,现在开票了,收入5万,但是实际成本是3万元,这个业务应该怎么做分录,用以前年度损益调整科目

2025-09-15 16:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-15 16:11

借:应付账款2.5
贷:以前年度损益调整2.5
借:以前年度损益调整3
贷:应付账款3

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学员你好,直接红冲的做法是可以的!
2020-12-20
借,应付账款18万, 贷利润分配,未分配利润18万, 借,利润分配未分配利润。贷,应付账款15万
2025-04-21
你好,1万元对报表等没有重大影响,可以不用以前年度损益调整 把差异做暂估冲回后再24年确认损益
2024-03-29
这个样子看你的分录并没有什么问题啊,你是觉得哪里有疑问?
2021-01-23
同学你好, 你家是小企业会计准则吧。 用【利润分配未分配利润】这个科目 过度
2025-04-21
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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