2024年暂估成本18万（分录借：主营业务成本18万贷：应付账款-暂估18万，25年开回来5万的成本发票，10万费用类发票，剩下的3万要交税，帐套里没有以前年度损益调整这个科目，我应该怎样编制相关的分录呢？
借，应付账款18万， 贷利润分配，未分配利润18万， 借，利润分配未分配利润。贷，应付账款15万
-
Q
老师我问下18年年底暂估了49万的发票，19年1月才回来，回来的是52.3万，之前的会计做的分录是红冲49万的暂估，重新入了一个52.3万的成本，但她没用以前年度损益调整科目，而是直接计入主营业务成本了，这个账现在应该怎么调啊？
-
Q
假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万！以前暂估的这样可以嘛？？但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
-
Q
老师，我去年暂估成本10万，取得的发票12万，暂估费用5万，取得发票2万，后面取得的发票我冲红原来暂估的分录，重新入账，那这个1万的差额是我要调整的对吧，当时暂估的分录是 借 管理费用 主营业务成本 贷 应付账款 暂估
-
Q
2024年暂估成本18万（分录借：主营业务成本18万贷：应付账款-暂估18万，25年开回来5万的成本发票，10万费用类发票，剩下的3万要交税，帐套里没有以前年度损益调整这个科目，我应该怎样编制相关的分录呢？
-
Q
2024年暂估成本18万（分录借：主营业务成本18万贷：应付账款-暂估18万，25年开回来5万的成本发票，10万费用类发票，剩下的3万要交税，帐套里没有以前年度损益调整这个科目，1、由于做账错误，我把24年的暂估18万，在25年做了相反科目的红冲，又根据25年一季度报表的利润暂估了13万，我能再做相反的分录冲回来吗？ 2、由于做账错误，25年5万的发票计入一季度的主营业务成本，10万的发票计入一季度管理费用，这样影响了2025年度利润，我应该怎样调整？
热门问答 更多>
-
我记得个别报表商誉是不体现的 不单独做账的，为什么财务软件资产负债表会有商誉这个科目呢 在哪里用的上这个科目
-
小规模法人一定要交社保吗
-
老师，化验室用的器血，器具，显微镜，天平，浊度仪，管，瓶，蒸溜器，量杯，量瓶，通.风厨等记入管理理，还是记入制造费里？
-
请问老师，单位2025年度处置了很多笔固定资产，有的是处置收益、有的是处置损失，总体是处置的收益，企业所得税汇算清缴，还需要把损失的放到A105090么，还是说总体是处置的收益（放到营业外收入了）就不用填写A105090了呢。
-
个体工商户分小规模纳税人和一般纳税人吗？
-
老师您好，申报个人所得税，上个月系统正常申报的个税也导出报表了，这台电脑重新更新了一下，但数据也都导入导出了，现在要申报个税正常导入工资表，按标准模板，但是一导入，也说格式不对，说这些人员的身份信息不存在 有什么办法解决
-
一般纳税人都交什么税，税率是多少？
-
个体工商户只能一个名字，，每月分利润的时候其他股东的钱，是可以直接公户发放，还是必须打到法人私户，法人再分？
-
老师，请问待转销项税额是哪个科目，谢谢
-
老师，请问一下，前两天老板购买一批货物，因为要给对方装卸费，对方要求打款到他的私户，否则不做交易，我只能跟老板提议把他的工资发给他，然后由他自己用个人卡去付装卸费，谁知道过两天卡老板卡就被封住了，不会是因为这个原因吧？（董孝彬老师）
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
由于做账错误，25年5万的发票计入一季度的主营业务成本，10万的发票计入一季度管理费用，这样影响了2025年度利润，我应该怎样调整
还是做账错误，我把24年的暂估18万，在25年做了相反科目的红冲，又根据25年一季度报表的利润暂估了13万，我能再做相反的分录冲回来吗？
在这个月， 借利润分配未分配利润 借主营业务成本负数 管理费用负数
那主营业务成本和管理费用会在报表中出现负数，正常吗？
这个问题呢？ 还是做账错误，我把24年的暂估18万，在25年做了相反科目的红冲，又根据25年一季度报表的利润暂估了13万，我能再做相反的分录冲回来吗？
你当月就没有正数的吗？没有证书的话，正常可以。只要收入大于成本就行。
不可以，你跨年了，尽量的不要用主营业务成本管理费用。
当月没有正数，收入也没有大于成本，那已经用了成本和费用这两个科目，一季度税也报完了，我应该怎么修改呢
做到第2季度或是去更正都行，自己选择。