销项小于进项怎么结转呀？我待认证进项有381643.46元这个进项是开业期间收的装修费啥的，本月才开始有销项10661.13元，我要如何结转税费呀？

我勾选了32716.3元的进项

超过了销项税，不需要结转，

销项税额不需要结转吗？

不是说需要把销项结平吗

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下计提分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

勾选认证的进项需要怎么做分录呢？

借：应交税费-增值税-进项 贷：应交税费-待认证进项

哦，我看我这样做了之后应交税费有一个22642.49的负数余额是不是就是本期留抵的发票呀？

是的，那个就是留底的还没勾选的

我勾选了，是我这个月没有用完的是不是

是的，就是那样子的

好的，谢谢哈