需要转平的 计算加计抵减 借:应交税费 - 应交增值税-进项加计抵减额 贷:其他收益 - 其他/营业外收入-加计抵减 申报时抵减应交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费 - 应交增值税-进项加计抵减额 银行存款
老师,本月有销项,没有进项,但用了加计扣除项目的上期余额,会计分录怎么做?
资产负债表中上期余额是等于上期负债+所有者权益嘛 为啥我看之前会计的报表时不对等的,但是期末余额是相符的
老师,应付职工薪酬期末是不是没有余额的?之前会计做的每个月都有余额,我查了半天看不懂,不想看了,不管她行吗?内账的,
老师这个月认证了4183.87元进项税额,又转出了1186.11元进项税额,我们加计扣除是5%,我看表上资料四自动带出是期末余额是209.19元,那我们进项转出的金额不影响这个加计扣除数吗?我看这上面没有减啊
老师,待抵扣进项税额有贷方余额可以转到暂估进项税科目里面去吗?会计分录怎样做呢?待抵扣进项税额科目的期末是不是不可以有余额?
老师好,1月支付了100万房租,期间没有摊销,到12月一次性摊销,次年汇算清缴在把这100万纳税调增 这么处理 有没有问题
股东分红交个税,打开自然人扣缴端后,怎么操作
您好~想咨询下:个人出租住房 免征印花税。这里住房的口径,一般要怎么判断?如果个人出租的不是住房,如商铺,享受印花税免征政策吗?
非独立核算分公司,与总公司间的调拨款挂在往来上的越来越多,需要特别处理吗?
我是一般纳税人 供应商给我开票1%专票 多支付10%可以开13%专票,那种合适
农民工工资我是按工资申报还是劳务报酬申报
股东分红交个税在哪个系统交
老师,我们公司在今年8月支付办公室租赁87500,8才收到发票并支付租金,分录写成 借:管理费用87500,贷: 银行存款87500,一次性全部入费用,正确吗
以公司名义买一辆车可以抵扣增值税?我们公司是一般纳税人,卖机动摩托车的
老师您好,一员工补交一个月社保,个人部分8月份工资扣两个月,那么个税申报时,社保金额也是按照2个月的金额填写吗?
我们是物业公司,我看到进项税加计扣除是23年7月到12月借方一直有余额,直到现在余额都还在,怎么办,这是不是意味着多交了增值税,又做了营业外收入贷方,是不是多交了企业所得税啊
老师能帮我看看吗