老师这个月认证了4183.87元进项税额，又转出了1186.11元进项税额，我们加计扣除是5%，我看表上资料四自动带出是期末余额是209.19元，那我们进项转出的金额不影响这个加计扣除数吗？我看这上面没有减啊

老师好，第一张图是我把进项税额凭证列举了一个图片，所有的进项税额凭证我都是这样做的，都在借方。 第二张图片是所有1月份的进项税额合计3318.14元，都在借方， 第三张就是我所做的需要把进项税额结转，这个摘要我画了红框，我怎么写？还有结转的分录是要转出吗，我做的对吗，借：进项税额转出 贷：进项税额。（进来是在借方，转出是在贷方。）是先进项税额转出再转未见增值税分录是怎么样的。这个进销项税的摘要，分录怎么写。这个图片一次只能上传三张。其余我也上传不了，老师，我讲明白了吗，我表达清楚了吗

老师，每个月的进项税额是不是不应该有余额的？因为月末不是都结转至未交增值税了吗？但是我这个2月份的，期初那个余额158.53是去年12月份调出来的，我在2月份已经申报抵扣了的，那按理说，2月底不应该再有余额了呀。ETC通行费的和动车票的，我计入的进项税额，但是我在申报表里面也做了填报抵扣的。ETC的是认证平台勾选认证的。我不清楚什么原因导致的进项税额还会有余额。

老师这个月认证了4183.87元进项税额，又转出了1186.11元进项税额，我们加计扣除是5%，我看表上资料四自动带出是期末余额是209.19元，那我们进项转出的金额不影响这个加计扣除数吗？我看这上面没有减啊

老师我公司收到两张专票，暂时不抵扣进项税额，但是发票先入账，我是用待抵扣进项税额还是待认证进项税额啊？我看了很多提问，说待认证是没有认证的，待抵扣是没有抵扣的，没认证那不就不能抵扣啊，认证了那么申报表自动就计入进项税额了啊，也不存在认证了没抵扣这一说法，我的理解是只有待抵扣这个科目，就是我暂时不在网上认证这种发票，先入账做待抵扣进项税额，次月抵扣的话再把待抵扣转出做进项税额，不知道我的理解是不是正确

我手里有小规模纳税人开给我公司3%的苗木专票，据政策可以按9%的税率加计扣除，本来这26张发票的总计金额是2432827.60元，总计税额是72984.80元，价额合计是2505812.40元。这些发票经过认真后金额是2432867.60元，税额是218954.39元。请问在申报我是只在增值税进项税额表二按平台认证的金额2432867.60元，进项税额218954.39元填列吗？（这两个数是在认证通过后我在统计确认表上看到的？如不是应该按多少填？