小规模企业，本季度无票销售额459211.69，普票有票收入1969.3，，税额19.7元，这个税额不结转到营业外收入，就一直这样挂着，是吗
是的，季末不用缴增值税时，转到营业外收入
-
Q
想问下我这家小规模企业这个季度开了600多万的普票，开的是免税的，不用交增值税，但是报增值税的时候上面有本期免税额，这个免税额需要结转到营业外收入吗
-
Q
请问老师，小规模纳税人，本季度普票收入40万，无票收入2万，专票收入10万，申报增值税时，10栏（小微企业免税销售额）填写42万，2栏（专票销售额）填写10万，15栏（本期应纳税额）填写3000，18栏（小微企业免税额）12600，这样填对吗？
-
Q
就是小规模纳税人第一季度未开票收入 13000元； 纳税申报报表： 小微企业免税销售额--13000千/1.01=12871.29 本期免税额是（13000*3%=390）还是（12871.29*3%=386.14）？ 入账做的主营业务收入（13000/1.01=12871.29）、那么增值税免税结转到营业外收入的是12871.29*1%=128.71，这样对吗
-
Q
小规模纳税人第一季度未开票收入 13000元； 纳税申报报表： 小微企业免税销售额--13000千/1.01=12871.29 本期免税额是（13000*3%=390）还是（12871.29*3%=386.14）？ 入账做的主营业务收入（13000/1.01=12871.29）、那么增值税免税结转到营业外收入的是12871.29*1%=128.71，这样对吗 本期免税额是（13000*3%=390）还是（12871.29*3%=386.14）？这里是按哪个为准哇
-
Q
小规模纳税人，季度销售额不足30万元，开普票免收的增值税，需要按3%税率计入营业外收入，是吗？
热门问答 更多>
-
老师，我们是小规模纳税人，老板说让我想办法吧企业支付宝用起来，比如员工平时出去买材料他们自己不想垫付，就可以用企业支付宝收钱和付钱出去，有这功能？
-
老师 纳税证明和纳税完税证明不一样吗 这个纳税证明在哪里查询打印
-
一般纳税人公司购入门面房取得专票，后面抵债给别的公司了，如何账务处理，进项税额可以抵扣吗
-
老师你好，印花税分录直接 借：税金及附加--印花税 贷：银行存款 行吗
-
朴老师进 工厂厨房购买的餐具，会计分录怎么写
-
朴老师您好工厂购买的包装袋600元做到哪里比较好。
-
标书财务社保数据统计表中的纳税金额怎么填写
-
老师，我们班上是两个股东，一男一女。然后今天他俩和运营的开会，然后这个女股东还把鞋脱了，把两只脚放在椅子上跟他们沟通，我觉得她特没素质，没礼貌，是不是。因为你是老板，最基本的礼貌得有
-
老师你好，临时工的工资，如果有用工合同，也申报个税，工资是不是可以计入工资薪金，企业所得税可以税前扣除。而不是按着劳务报酬
-
请问下老师 企业贷款后转给股东个人需要交税么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
像是这种情况，季末要交增值税了，就不结转到营业外收入，就这样一直挂着，挂在资产负债表上是吗
是的，你的理解是对的。
那这种情况要交多少增值税
就上面这种情况
无票销售额也要价税分离，按1%
二者合计的税额就是要交的增值税
就是无票销售额459211.69除以1.01是吗，得到的就是不含税销售额
是的，你的理解是对的。
报增值税时是把459211.69除以1.01得到的数额填在增值税报表第三栏是吗
是这样吗，还要加上1969.3
填写在主表最上面一栏