调减19年的管理费用，利润表上面管理费用直接减少14000就行了？那资产负债表上面的金额应该调整那个金额呢？ 19年的分录是借：管理费用14000贷银行存款14000 现在需更正汇算清缴表，账务处理有哪些？都应该在哪些月份做会计分录呢？

老师我一月份把发工资分录，借方应付职工薪酬记成借管理费用了，五月份发现了，就又重新做了一个借应付职工薪酬贷管理费用的分录，由于管理费用减少了，导致资产负债表上未分配利润的期末余额不等于期初余额加利润表的本年累计金额，需要怎样调整一下呢

汇算清缴和财务报表年报。由于12月工资的计提和发放都在1月，故本月做调整分录调整12月的计提分录。由于是小企业会计准则，借利润分配—未分配利润 100 借管理费用-100。月末做结转。最终账上少100，报表勾稽关系不对。请问如何调整？去年利润表的管理费用增100，利润自动少100。去年资产负债表期末的应付职工薪酬增100，未分配利润减100。这样一来，今年的资产负债表的期初就自动变。随后税务局那边重新申报下去年的报表和今年第一季度的报表？是这样嘛？

老师您好，我21年计提了一笔工资分录是借：管理费用-管理人员工资-40万，贷：应付职工薪酬-40万。这个一直没有发放，然后我在今年做22年汇算清缴的时候调增了，现在我在账上本来是做了红字的分录，但是这样报表上显示的管理费用是负数，财务经理要求我用利润分配-未分配利润做，老师那这个分录我应该怎么做呢

老师，23年的 上任会计，在财务软件中 23年 有的月份，减少管理费用在财务软件中红字录入贷方了，结转的时候我发现是手工录入的，财务费用也有这种情况，导致23年利润表本年累计净利润和资产负债未分配利润差额表不平了，在23年利润表中 应该调减 管理费用 和财务费用最后净利润本年累计数是和原来比是增加的才能和资产负债表未分配利润差额相等，但是有好多笔，无法查证也没有纸质凭证和附件，这种情况，如何再财务软件中调整，才能利润表和资产负债表 科目余额表勾稽关系才能勾稽上呢？

调减19年的管理费用，利润表上面管理费用直接减少14000就行了？那资产负债表上面的金额应该调整那个金额呢？ 19年的分录是借：管理费用14000贷银行存款14000 现在需更正汇算清缴表，账务处理有哪些？都应该在哪些月份做会计分录呢？