请问一下老师，我们是行业协会，我们联合慈善会搞慈善活动筹集善款，根慈善会签订了协议，由我单位核算收入和费用，所有成交的款项由我单位收入之后在一笔转给慈善会，活动期间产生的活动费用，图录费，人员费用，网络平台费用，银行转账费用等，由我单位支付，发票也是开我单位的，之后向慈善会报销费用多少钱，之后开票向慈善会收取，请问一下，活动的费用我单位能做成本吗，向慈善会开票能做收入吗，

老师你看清楚，我感觉怪怪的。这个不是我们的收入成本吧，如果做了收入成本不是会虚增收入和成本吗，还是想慈善会收取的款是费用报销的款，不是我们提供服务收取的费用，应该不属于增值税范围吧，是不是不太对啊，老师麻烦您认真看看

不是的，因为相当于你们去核算，同时增加收入成本相当于总额法核算，最后的话，其实也没有多少利润，这个不影响数据真实性

可是这个实际上并不是我们的费用，收慈善的款也并不是我们的服务费，这样我们开票做收入不导致虚开吗，收入成本导致于我们多做收入成本，因为这个性质其实是代收代付，实报实销

我们是非盈利组织，是行业协会，这个向慈善收取的费用垫付款，做如提供服务收入，这个活动发生的费用做业务成本真的可以吗，向慈善开具现代服务发票真的可以吗，不会虚开吗，毕竟不是我们给我们的服务费，是活动费用垫付实报实销的费用

我很迷茫，真的不知道是不是违规的，这样开票是不是会违规的，毕竟这种模式是代收代付，垫付收款，可是慈善又要我开票给他们才能给我转款，我都不知道怎么弄了

你最后是一点利润都没有，还是有一些

有一点，我们向慈善报销的费用有一点虚增的，不是完全实报实销的，有些人员费用我们没有另外发放的，所以最后有一点利润的

那这样的话，1差额做收入其实也可以

可是我给慈善会开的是全额发票啊，怎么做部分收入啊，而且跟签的合同也不相符合吧

那可以注明一下啊，本来不是你们的收入，就算签合同，也不承担风险

老师，我想问一下，第一：协议签的是费用是实报实销的，活动中的费用做业务成本，报销的费用给慈善会开具服务费发票这种方式你觉得可行不可行，会不会导致收入成本虚增，发票造成虚开不合规 2.如果有下次，我费用真正实行实报实销，一样给慈善会开具服务费发票，备注上代收代付，或者写收垫付款，之后我不做提供服务收入，做往来，可以吗，但是这样会形成账务提供服务收入跟增值税申报表上的收入不一致，会不会引起税务风险，企业所得税收入需不需要调减跟账务收入一致

1  你还是不要做收入成本了，差额做吧，就是你盈利那部分， 2   这个可以做往来，不会引起税务风险，本身不一致，但是你那个是特殊情况可以解释

1.老师差额做收入好像不太行，跟协议不一致，这样很容易查到出问题，而且协议是没有收取服务费的，如果我差额做提供服务收入是不是不太符合啊，好像都是不合规的是吗， 2.上面第二点。企业所得税收入是不是就填我账务上收入就行，不用管增值税的收入

反正你做总额，和差额，都不太合理， 企业所得税就账上的收入就行

1.毕竟我开发票是全额，把这张发票一半做收入一半做往来是不是很怪，税务如果查为什么申报收入跟财报不一致我都没法证明，没法说啊

你本身就是不承担风险的，只是总额开票了而已，并且你难道没有成本票?

什么成本票，活动费用发票是开具我单位的名称的，什么意思，到底怎么做合适啊

差额做，按照下午说的，差额做，不要全额做收入成本就行

1.你的意思是活动期间的开具我单位的发票做往来，之后开票给慈善会的发票冲往来，多收的差额做收入吗 2.如果是那这个差额的收入是计入提供服务收入还是其他收入 3.在6月时我把这些费用做了暂估成本，还有这个开票也是6月份开的全额做了提供服务收入了，现在是不是要全部红冲啊