去年开重了一张发票，今年红冲，小企业会计准则，直接借预收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税销项税额负数，可以吗
您好，你去年是怎么做的，今年怎么冲就可以，主营业务收入要用利润分配-未分配来替代
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老师您好，小规模纳税人， 因为给对方多开了一张增值税普通发票、所以红冲，(红冲之后不需要再开具正数发票了) 当时开正数发票的时候是 借：应收账款2260元，贷：主营业务收入-物业费2237.62元，贷：应交税费-应交增值税-销项税额22.38元， 开负数发票的时候分录是：借：应收账款 负数2260元，贷：主营业务收入-物业费 负数2237.62元，贷：应交税费-应交增值税-销项税额 负数22.38元， 由于红冲的这个发票是普票，它影响了我财务报表中应交税费-应交增值税-销项税额的金额， 我要写一笔什么分录才能把这个应交税费转回去，使它不影响我专票的应交税费-应交增值税-销项税额的金额？
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红冲去年的销项发票，企业会计准则，账务处理怎么做 借:应收账款-30000负数 贷：主营业务收入-30000负数 借：主营业务收入-30000负数 贷：以前年度损益调整-30000负数 借：以前年度损益调整-30000负数 贷:利润分配-未分配利润-30000 对吗？
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老师，请问一下发票红冲账务处理是这样吗？1、红字发票账务处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 数字部分都是负数） 2、开具发票会计分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额（负数）
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今年1月开了一张红字发票 红冲23年的一张发票 而且是红冲一部分 并且没有再开 需要记到以前年度损益嘛 是小企业 分录 借：应收账款负数 贷：以前年度损益负数 贷：应交税费-销项负数 对吗
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四月开完票已入账，收入冲的预收款。那么红冲分录写借预收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税销项税额负数吗，重开的分录写正数吗
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@郭老师@郭老师@郭老师
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@郭老师@郭老师@郭老师
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老师，财务年结，假如本年利润今年是贷方余额，但是以前年度有亏损，那么今年是否需要盈余公积呢？
粤公网安备 44030002003870号
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不用利润分配未分配利润可以吗
小企业会计准则，记主营业务收入贷方负数
是计入利润分配-未分配，是计入这个
我搜豆包，说可以直接记主营业务收入贷方负数
主营业务收入贷方负数，而不写利润分配未分配利润，也是被允许的不
会影响当年的利润，不能用这个的