老师好，新的所得税报表里面有事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”和 “职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”如有填？从科目余额表哪里取数？两个数据是一样的是吗？我们是当月发放上月工资的
不一样，差一个月的工资
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老师，你好，本月发放上月工资 图一是答案，我做的是 借 应付职工薪酬-职工薪酬 316960 贷 应交税费-个人所得税 254.22 我的应付职工薪酬-职工薪酬是实发数，答案给的是实发数减去 个数254.22，其他分录都一样，不懂为什么要减去个数
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23年12月的科目余额表，应付职工薪酬-工资本年借方累计和本年贷方累计的数怎么不一样？还有所得税汇算清缴职工薪酬的工资数据是不是看应付职工薪酬-工资这一项？
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应付职工薪酬里边印发工资，计提了一个在计提了单位和个人的社保，也就是计提了个人社保两次，一个进工资应付职工薪酬工资里边另一个进了计提的应付职工薪酬社保里边这样做，后果是什么呢，应付职工薪酬是负债项目，在报表资产负债表里边有这个项目，期末有余额，但是费用没有多寄，也就是说应付职工薪酬社保里边的金额是个人和单位承担的合计金额。这样有大的影响吗
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老师，公司个税系统里申报有在职员工的工资和项目民工工资，分别计入管理费用和项目成本 请问一下， 1、工会经费以哪个为基数计提，是应付职工薪酬金额，还是个税系统金额？ 2、企业所得税报表人数填哪个，是计入应付职工薪酬的人数，还是个税系统里含民工的人数？
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我是当月不计提，发放时再计提的，那这样是一样的吗？
我现在科目余额表上是一样的
是的，当月不计提，发放时再计提的，那这样是一样的
谢谢，那在填写申报表时填一样的数据是吗？请问在科目余额表上取哪个数呢？
都是根据这个科目：应付职工薪酬-工资 1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”取季末那个月贷方累计数 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”取季末那个月借方累计数
老师，请问是不是这些明细科目的汇总数？
那么就是所有二级科目的合计