好焦虑呀，老师，我7月份销售出库的时候忘了换算单位，比如开票18吨，我们系统的是kg，我结转成本的时候数量也是按18，应该是18000的，所以导致结转的成本很低，单价✖️数量，现在8月份账做完了才发现，又怕审核去7月份的话数据会混乱，这种情况如何处理
属于前期差错，用追溯重述法：冲回 7 月错误结转成本分录，补记正确的；若影响所得税，调整所得税费用；将 “以前年度损益调整” 余额转入留存收益；同时调整财务报表相关项目，并在附注披露。
-
Q
老师们，我今年7月份找了份工作，一家工程检测技术行业的公司，成立15年了，前面换了4个会计，都不专业也不负责任，我和一个比我大3岁的男会计都通知上班，是我自降了要求做会计助理，这个男会计是财经大学的本科学历，所以这家家族企业的财务总监比较更信任他一点，让他主要外出办结算，协助总监核对一些流水账，还有就是审查一遍我的账，有什么问题多和他沟通，就从7月份开始因为前任会计没有交接的原因我们一直都很好地沟通配合着，他主动要求审批发票报销单，但是最近几天明细感觉他不对劲，他审核的发票也不仔细，员工报销的发票有许多张，有一张是没有发票的但是他就签字了，出纳也付了钱，最后和员工要这张只写了收据的发票员工说绝对要不来没有发票，前天我们公司统一开会核对了19年及20年的合同台账，发现了许多问题，有2个问题跟他探讨问了一下，但是他反质问我怎么办，他倒是说了解决办法，但是最后当着其他同事的面又半开玩笑地说我不要胡做调整，我就生气地说了不是跟他商量着怎么就胡做了？从我们俩7月同时进公司还花钱请了2个税务师做指导，我们平时有问题都能随时咨询，说实话就算不问他我也可以咨询税务师和会计学堂，请问老师我以后怎么待他？
-
Q
老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。
-
Q
#提问#老师麻烦问一下，因为前期仓库人员不稳，企业刚开始很乱，所以导致时间差等，老师如果4月领料单好几种材料才领了0.43吨，结果4月入库单入库112.5吨，问一下这种情况做成本怎么处理？ 你好！你实际盘点差额多少？ 我觉得没有料能生产出产品不可能，这应该是3月的入库吧，但3月份已做账，这个入库怎么做账？怎么入账呢 不用管盘点，只要有单据就是有，你看看怎么入账合理吧 如果什么都数据的话就好了，没有盘点表，也不知道库存多少？就现在这个状况怎么处理吧？哪个老师能给处理一下，麻烦接一下，不会的，不要接啊！
-
Q
你好老师。成本 我们企业是制造业。然后之前的会计成本上使用的月末一次性加权平均法。 1.现在仓库在仓库erp系统的账上面做到跟实际领料实时做单结算。就是生产部去仓库领料的时候，仓库会根据自己的经验多给生产部一些物料当作预补损耗用。等产品入库之后，再把当初领出的预补损耗物料退回仓库。假设生产一个A产品需要B材料3个，仓库就会给B材料5个给生产部。而且也同时在erp系统上面记录。 3.可是现在因为我们产品生产周期在一个月左右，所以导致会有跨月的情况。生产A产品只需要2个B物料，可是仓库数据上显示领出去了6个B物料。我不清楚这个物料用了多少损耗。 请问我应该如何处理和计算这个产品的成本才对？
-
Q
好焦虑呀，老师，我7月份销售出库的时候忘了换算单位，比如开票18吨，我们系统的是kg，我结转成本的时候数量也是按18，应该是18000的，所以导致结转的成本很低，单价✖️数量，现在8月份账做完了才发现，又怕审核去7月份的话数据会混乱，这种情况如何处理
热门问答 更多>
-
点知税务局开给我们的发票员工没来报销就没必要全部记账吧
-
老师，我们是一家商贸公司现在发现去年8月份结转成本的单价错了，导致9-12月份的单价也错了，这个怎么处理？
-
老师，公司给员工承担了工伤和失业保险，申报个税需要填写吗？
-
每个月车补需要交个税吗？
-
老师，公司员工离职了，他的社保该咋办呀？是要做减员吗？怎么做？
-
老师，当月社保不做计提到应付职工薪酬可以吗
-
老师好，请问社保缴纳是以什么作为缴费依据？缴费一般分为几个等级？谢谢
-
变更财务负责人，提示在市场监管部门的变更中，从业人数、注册地、邮政编码数据不符合要求，无法进行线上变更，前往办税服务厅办理。为什么会这样呢？有没有老师遇到过这样的问题
-
*生活服务*空调安装，这么开票对吗
-
老师，microsoft excel的查找重复值和向下填充在哪里？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这么复杂的吗？又不是跨年了
红字冲销 7 月错误结转分录按 7 月错误的结转金额（数量 18kg、对应成本），做一笔一模一样但金额为负数的分录，冲掉错误记录。例：借：主营业务成本 -XXX（红字，原错误金额）贷：库存商品 -XXX（红字，原错误金额） 蓝字补记正确结转分录按实际应结转的数量（18000kg）和正确成本金额，做一笔蓝字分录。例：借：主营业务成本 XXX（正确金额）贷：库存商品 XXX（正确金额） 留存更正说明写一份《成本结转错误更正说明》，注明 7 月错误原因（单位未换算）、错误与正确数据对比、更正方式及日期，由相关人员签字，附在 8 月凭证后，以备税务或审计核查。