老师我们月初申报就扣缴养老了，月底发放当月工资，怎么分录？
同学，你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保、公积金（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保、公积金 3.当月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保、公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保、公积金(企业部分) 其他应收款——社保、公积金(个人部分) 贷：银行存款或现金
-
Q
老师我们发工资是9月发9月的工资月底最后一天。但是社保是10月扣缴9月的。我这怎么做分录呢。计提工资，发放工资，计提社保和缴纳社保
-
Q
老师，你好，请问下，我们8月工资是当月31号发的，我一直都是当月计提、当月发工资，养老保险都是当月扣，所以就没有计提。但是8月份的养老保险已扣款，医保是这个月（9月）才扣的，我怎么做账务处理呢？分录怎么写呢？
-
Q
老师，个税申报是工资发放的次月申报没错吧，我们公司是当月工资次月发放，那就相当于是1月份的工资2月份发放，然后3月份申报个税吗
-
Q
个税申报是按实际已发数申报，由于我们单位原来发放工资是在当月月底或次月月初，所以申报工资可以申报所属期的工资，但是现在发放工资改在次月月底了，个税怎么申报呢？
-
Q
老师，我们是当月缴纳当月的社保，怎么写分录，这月发放上月工资，分录怎么写
热门问答 更多>
-
老师 麻烦问下系统自查申办结果提示利润表和营业收入成本不匹配 可是给做帐金额是一样的呀 是哪里出问题了呢
-
朴老师，那请问9810模式，小规模申请免税需要导平台销售数据和收款结算数据吗？销售单价和报关单有差异怎么处理呢
-
高新技术企业每年几月申报，是先申报还是先做账，做满一年的研发费用才能申请吗
-
老师，这几个栏怎么选的
-
老师，信息技术服务费*技术服务费，这个发票名称现在开不了了吗
-
老师你好，因为社保的新政，老板要求在内部员工工资表里工资结构添加一栏社保补助1000元每月每人，就比如张三7000元，其中有1000元被作为社保补助，个税申报的时候就是单独申报工资薪金7000万，没有注明社保补贴，这样的工资表员工签字了有没有法律效力，谢谢
-
采购中秋礼盒送客户，进行可以抵扣，视同销售
-
老师，我公司才开业（一般纳税人），没有收入，收到发票专票15000，普票30，，下个月报税怎么报
-
我们是物业公司（代收水电费），租户个人账户支付水电费后要求开具租户其公司抬头的发票，她目前就提供了个营业执照，以公司名义租房合同没有，能给她开公司抬头发票吗
-
我们公司销售二手车开发票金与二手车市场开发票必须一致吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录