演示账套

老师，你好，请问下，我们8月工资是当月31号发的，我一直都是当月计提、当月发工资，养老保险都是当月扣，所以就没有计提。但是8月份的养老保险已扣款，医保是这个月（9月）才扣的，我怎么做账务处理呢？分录怎么写呢？

2022-09-01 09:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-01 09:46

你好，那你在九月份扣除的这些八月份计提了吗？如果没有的话，直接在八月份具体然后再支付。

快账用户4057 追问 2022-09-01 09:47

都没有计提

齐红老师解答 2022-09-01 09:47

你直接在这个月补上就可以的。

快账用户4057 追问 2022-09-01 09:50

这个月补计提工资、社保

齐红老师解答 2022-09-01 09:50

对的，是的，是这么做的。

你好，那你在九月份扣除的这些八月份计提了吗？如果没有的话，直接在八月份具体然后再支付。

2022-09-01

可以发工资时就把社保扣下来。

2022-06-11

你在工资表里面那个扣除社保的费用，你备注一下扣的是几月的就行。

2022-08-15

8 月做 7 月账时，先记社保缴纳：借：单位费用（单位部分）、其他应收款（个人部分）贷：银行存款等再计提 7 月工资：借：单位费用（工资总额）贷：应付职工薪酬 8 月发 7 月工资时扣回：借：应付职工薪酬贷：其他应收款（扣个人社保）、其他应付款（代扣个税）、银行存款（实发）

2025-07-15

同学您好，请稍等稍等

2022-11-28

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