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你好!在2025年1月补缴2024年11月社保费56.58元在2025年1月怎么做账务处理?

2025-09-22 17:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-09-22 17:18

直接计入1月的管理费用-社保费就行

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快账用户1322 追问 2025-09-22 17:22

会计分录怎么做?

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直接计入1月的管理费用-社保费就行
2025-09-22
你好,填写到12月份的工资里面。申报12月份的工资
2025-02-12
补交社保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) 以后发放工资时补扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款
2025-02-10
你好,你如果已经做账了,也已经报了的话,就在25年去计提。 借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬
2025-02-10
补交社保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 如果上年没计提 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) 以后发放工资时补扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款
2025-02-07
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