老师，我们是被挂靠方甲方，本次给挂靠方付工程款10，开了10发票，借：预付账款9，贷：银行9；借：合同履约成本10，贷：预付账款10，扣了挂靠方的维修费1，实付9，那这个维修费1，我怎么做账，怎么做平预付呢
处理维修费 1 万：借 “预付账款 - 挂靠方” 1，贷 “其他业务收入”（若维修费属经营收入）或 “营业外收入”（若为补偿性收入）1； 平预付：此前 “预付账款” 借方 9、贷方 10，加此笔借方 1 后，借方合计 10、贷方 10，余额为 0，完成平账。
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老师您好，我们是房地产开发公司。售楼部装修时4月份预付工程款10万，5月份付款20万元。（装修好）都是付给个人。合同价：38万万已付30万，还未付8万（张三） 4月份会计分录 借：长期待摊费用10万 贷：预付账款—张三10万 借：预付账款—张三10万 贷：银行存款—农行10万 那我5月份会计分录怎么做？ 6月份收回10万发票我该怎么做账呀？ 9月份收回了28万的发票我该怎么做会计分录？
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老师，您好，我想问一下我们是被挂靠方，挂靠项目的账怎么做，首先我们公司收到挂靠方打款代付材料费我们借:银行存款贷:其他应付款-挂靠人，我们收到工程款:借:银行存款贷:应收账款-甲方，拨付挂靠单位工程款借:其他应收款贷:银行存款，挂靠方提供材料发票，借:其他应收款贷:银行存款，最后那个其他应收和其他应付怎么平账呢
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建筑挂靠项目，老板实际需要支付材料款5万 他让供应商开了10万发票，被挂靠方把10万打给供应商 供应商扣了一万的税返了4万给我 这个材料款成本分录怎么做 内账
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老师 你好 请问别人挂靠我们公司签的项目 我们开票 收款 比如合同金额一共是120万 本次收款50万 我们给他们40万 收10万挂靠费用 那应该怎么做内账呢 签订合同时做收入 收款 还有给他们结算可以这样做吗 借：应收账款 120 贷：主营业务收入 120 借：其他应付款 40 其他业务收入 10 贷：应收账款 50 借：银行 50 贷：其他应付款 40 其他业务收入 10 借：其他应付款 40 贷：银行 40
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我们是挂靠单位，业主没打款的情况下，我们往被挂靠公司账户打了10万，被挂靠公司的财务怎么做账的呢？他们不应该借：银行存款贷：其他应付款—挂靠方个人吗？对方怎么说是预付材料款呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师 做到其他业务收入 还需要做出来增值税吗
同学你好 这个需要的
老师 按哪个税率价税分离呢？挂靠方给我开的发票是建筑服务3%的发票
这个是九个点的哦
你有六个点的技术服务税率吗
老师 我没明白您说的 为什么是9%？
建筑服务就是九个点 技术服务就是六个点 一般纳税人的
老师，我不知道按哪个，我们是建筑企业，这个项目是一般计税的项目，申报表上有6%的税率
税局给你核定了吗？所有一般纳税人企业表上都有6%的
没有核定，我还是不明白，之前收的利息，我是按6价税分离了
你得先找税局核定6%的税率