郭老师，我们23年一张发票税务要我们转出，然后23年的汇算清缴申报表也要更正，我汇算的可以更正，我账23年的不能更正，我更正在哪年，怎么做账

我们的业务是真实的，就是发票是下游找别人开的，是同一大类，我用别人开的那张入的费用

那就按照上面的进项转出就可以了

不是要冲费用，增加了利润，不是未分配利润在贷方吗

这个费用不能充，因为你这个费用是真实的，如果你充了的话，你已经付了钱，你挂了那个科目吗？

这个是实际的业务，现在进项不允许抵扣，你就别抵扣进项。

我当时挂的管理费用，贷应付账款，后面付了平了

这个应付账款支付了吗？以后需要支付吗？不支付的话，借应付账款贷利润分配未分配利润。如果已经支付了的话，就不要管了。账上不要调整，你只需要纳税调增就行。因为这个是实际的业务，不能减少呀。

明白了，我今年不用做账，只要纳税调增交税就好

是的对的是的对的。

老师，我们调增在哪一栏

纳税调整明细表扣除项目其他里面填写，或者是与收入无关的支出里面填写都行。

调整明细表有一个，二、扣除类调整的其他，也有个，六、其他，我写在六、的其他可以吗，填在调减金额里吗

扣除项目里面的其他。

扣除项目其他 30行里面的

调增还是调减

调增需要调增，增加利润。

哦，我以为是调整项目里调减，减少费用

这里的调增调减是针对利润来的。

那我23年调整了，24年所得税汇算清缴申报表还要更正什么，需要重新更正申报，还是不用更正