老师调去年库存商品和以前年度损益出报表不一致是需要还做一个分录吗。
是需要 做一个分录
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老师你好，上年度成本多转了，除了做：借 库存商品，贷 以前年度损益调整—主营业务成本 这笔分录外，是不是还要另外做一笔：借 以前年度损益调整—主营业务成本，贷 利润分配—未分配利润 ？谢谢！
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老师，去年暂估的成本 实际到的发票少了 是不是 借：应付账款-暂估 贷：以前年度损益调整 借：原材料/库存商品 贷：应付账款 借：以前年度损益调整 贷：原材料/库存商品 补交所得税 是不是 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 最后把最终产生的以前年度损益调整一把结转借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 老师 这样对吗
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老师，这两个分录之间是不是还要做一个红字成本的分录，只是课件省了。 借：以前年度损益调整 红字 贷：库存商品 红字
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21年4月做的结转成本：借主营业务成本473340 贷库存商品 -乳胶手套473340 这个分录做错了库存商品的数量和二级名称错了，准备在22年2月重做冲销 借库存商品-乳胶手套473340 贷以前年度损益调整473340 借以前年度损益调整473340 贷库存商品-一次性手套473340 这样重写分录对吗？
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老师您好，我需要做合并报表。A公司100%投资B公司，但是B公司个别报表涉及以前年度损益调整，资产负债表和利润表勾稽关系不一致，不一致是应为以前年度损益导致的。这样我做合并报表怎么做呢？
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问一下这个没有超过30万吧
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老师去年补s税了， 做一笔借库存商品贷以前年度的所谓调整，然后再做一个什么分录，
老师我懂了是利润分配—以前年度损益
是的，你的理解是对的。