老师好:我公司是小规模零售药店，销售形式分线上跟线下，之前一直是用店里备案的掌易云这边做进销存的账务，因为发现8月份的销售出现了重复下账问题，现在需要将线上的数据全部按线上管已云这个系统做进销存，我想问老师现在该怎么整理将这个线上账调正确

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2025-09-26

冲销 8 月重复录入的 “往期线上销售”：借：主营业务收入（重复金额）贷：应收账款 / 银行存款（对应重复的收款科目）补记之前未入账的线上销售（若之前漏记）：借：应收账款 / 银行存款（往期实际收款）贷：主营业务收入（往期销售额 ÷1.01，小规模 3% 减按 1% 征收率）贷：应交税费 - 应交增值税（往期应缴税额）

2025-09-08

建议选第二种方法（找节点消退重复数据 %2B 后续平账），更能从根本上解决问题，避免后续隐患：第一种 “导出数据核对下账” 仅能发现重复，但需手动调整历史重复记录，若前期重复数据多，易遗漏且后续仍可能因手动下账出错；第二种通过技术节点消退重复数据，能一次性清理历史重复，后续按规范流程同步数据，减少手动操作失误，虽需后续平账，但能建立长期准确的数据基础，比反复核对更高效。

2025-09-12

1.首先，将重复的发票从原来的凭证中冲销，即制作一张与原来凭证借贷方向相反的分录。借方为“银行存款”，金额为263元；贷方为“应交税费-进项税”，金额为7.84元；贷方为“销售费用-差旅费”，金额为255.16元。 2.其次，根据新的发票重新制作一张凭证。借方为“应交税费-进项税”，金额为7.84元；贷方为“银行存款”，金额为7.84元。

2023-09-13

您好，1.我们就是大公司拆小套用税收优惠，这是目前用得很多的，利用小规模的优惠这个税负已经不高了 2.2个关联公司，成本费用一定不能串，各是各的要分开，包括员工的福利，不能是一个公司买了发给2个公司的员工，我们公司就吃过亏，成本费用调增补税。进货得让供应商分开开票，所有资料是不重叠的

2024-03-31

齐红老师解答 2025-09-26 14:26

您好，先找出8月线上销售在掌易云里重复下账的具体订单（比如同一订单号或支付流水号被记了两次或多次），用原始订单记录（如电商平台导出的单子、支付流水、发货单）和掌易云里的销售单逐笔核对，标出重复的订单并算出重复的总金额（比如重复了30笔共5000元）；接着在掌易云里把这些重复的订单通过“销售退货”功能冲掉（按原订单商品名称、数量、金额生成退货单，退货日期写8月底或实际重复录入的日期，没退货功能就用手工录负数销售单或调整库存），同时让会计在8月账里做反向分录（比如原收入是“借银行存款贷收入/税费”，调整就“借收入/税费贷银行存款”）把财务数据也改对；然后把线上管已云系统的基础数据弄好（商品信息、期初库存按掌易云调整后的实际库存盘点或导出数据录入、期初往来账款也录进去）；之后所有线上订单（从9月开始）只通过线上管已云录入（或者让系统自动从电商平台同步订单），线下订单继续用掌易云，严禁再用掌易云录线上订单；最后每天或每周核对线上平台的原始订单（比如美团/小程序的成交订单）和线上管已云里的销售单数据（看总金额和数量对不对），每月再和银行流水、平台对账单对一次，确保以后不再重复记账。

快账用户4968 追问 2025-09-26 14:44

1-8月份的数据都不准，现在线上负责人让把之前线上数据整理一份正确的数据，刚我调整？老师我是刚刚学做会计的，不知道怎么做，一头雾水。还有就是目前线上的数据只有入库，销售，线上平台收取的相关费用，线上负责人说现在线上的出库就是商品成本？

齐红老师解答 2025-09-26 14:48

您好，先找线上负责人要1-8月所有线上原始单子（电商平台导出的订单明细、支付流水、发货记录、平台扣费明细），按订单号一个一个和掌易云里的销售/入库记录对，找出重复记的（比如一个订单被记了两次销售或入库）、漏记的（比如有订单没录入）、金额算错的（比如商品单价或数量不对），把这些错误全标出来；然后重新整理一份对的线上数据——销售金额就是每个订单实际卖货收的钱（别重复加），销售数量就是实际卖出去的商品数量（和发货记录对上），入库就是平台实际到货的数量（和入库单对上），商品成本就是你卖货时出库的商品进货价（线上负责人说的对，出库商品的成本就是你进货时的价格，比如卖了1盒药，这盒药当初进货花了多少钱，这就是成本），平台费用单独列出来（比如平台扣的佣金、配送费）；最后把整理好的正确数据（每笔订单的正确销售金额、数量、成本、平台费用）整理成表格（比如Excel，按月份或订单号排清楚），发给线上负责人，以后线上管已云系统就按这个对的原始单子重新录入，别再照抄掌易云乱掉的数据就行。重点是：拿原始单子（订单、发货、支付）当依据，一个订单一个订单对清楚，别凭记忆改，错的改对，漏的补上，重复的删掉，成本按卖货