老师，就是我们是药店连锁有限公司，下面有30家加盟店。合起来是一般纳税人，现在有10家给它分出来，作为小规模纳税人，现在就是账务处理这方面，这10家店在总部以部门核算，每月上交营业款，减去他们店里应该承担的费用，税费，剩下的钱以发工资形式发给他们各门店。购买做到他们各自店里，销售收入等全部都做到各自店里，他们付给总部加盟费。现在这家店去税务，银行，全部弄好了，作为小规模纳税人了，那它在总部的账怎么处理？是得新建账套吧，那它原来的库存商品，房租，应收账款，医保欠款，怎么办？它店还是那家店，业务库存都不变，它只是改变核算方式

我现在的公司是茶叶加工，包装，零售，批发这样的一个公司，目前有本地有几家门店，其他地方有办事处或加盟店，经销商这样，但是我们做账系统是小软件，这个系统不是侧重填制凭证、基本账务处理这块，更多的是采购入库，销售出库，生产，应收应付这样的，凭证都是自动生成，那凭证都老长了，看了头晕，而且因为总共有21个门店/办事处，每个月这些门店办事处都有自己的资产负债表和利润表，太多了，太麻烦了，我想用换金蝶做看看能不能所有门店，办事处都只在一张报表上反应（ps：每个门店办事处一般是老板占大部分股份，一部分股份是门店/办事处负责人的，所以有时候会涉及分红，门店/办事处跟公司进货，再销售出去，进货价不是产品的成本价，还有加一点毛利），这样我要新建账套的话要怎么建，门店/办事处可以按部门来分吗？公司和门店之间的关系是母公司和子公司这样的关系吗？

老师们，我在一家家族企业工作，2020年7月入职的，这家公司是2005年成立的，属于工程检测服务行业，我这半年时间里已经把这公司内部存在的问题都提出来并写出了财务管理制度，但问题是这个公司现在租的是个人住宅楼，所以财务部与结算部合在一个房间也是为了对账方便，可财务总监是老板的亲侄子，却是一个非会计专业的人，而且他不止监管财务部结算部，还有其他科室，他是按照自己的那套方式主要负责与挂靠我公司的那30几个人的结算，这么多年公司已经换了3任会计了，问题就是出在这所谓的财务总监上了，他的做法让各方面的账很乱，内部人员预支出去的钱无人及时要票，累计现在近600多万的预支款，好多都联系不上，既要不来钱也要不了发票，于是他就找外挂人员或者自己内部比较信任又没有买社保和交个税的人大量地去税务局代开发票，公司承担税金，让后把钱转给这些人再让他们转到出纳那边就是所谓的内账

就是我们是药店连锁有限公司，下面有30家加盟店。合起来是一般纳税人，现在有10家给它分出来，作为小规模纳税人，现在就是账务处理这方面，这10家店在总部以部门核算，每月上交营业款，减去他们店里应该承担的费用，税费，剩下的钱以发工资形式发给他们各门店。购买做到他们各自店里，销售收入等全部都做到各自店里，他们付给总部加盟费。现在这家店去税务，银行，全部弄好了，作为小规模纳税人了，那它在总部的账怎么处理？是得新建账套吧，那它原来的库存商品，房租，应收账款，医保欠款，怎么办？它店还是那家店，业务库存都不变，它只是改变核算方式

老师，就是我们是药店连锁有限公司，下面有30家加盟店。合起来是一般纳税人，现在有10家给它分出来，作为小规模纳税人，现在就是账务处理这方面，这10家店在总部以部门核算，每月上交营业款，减去他们店里应该承担的费用，税费，剩下的钱以发工资形式发给他们各门店。购买做到他们各自店里，销售收入等全部都做到各自店里，他们付给总部加盟费。现在这家店去税务，银行，全部弄好了，作为小规模纳税人了，那它在总部的账怎么处理？是得新建账套吧，那它原来的库存商品，房租，应收账款，医保欠款，怎么办？它店还是那家店，业务库存都不变，它只是改变核算方式

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢