演示账套

老师，我们是商贸企业，小食品类的配送。每个月给客户有返点，私卡支付的，这笔款怎么做账呢

2025-09-29 19:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-09-29 19:15

借销售费用贷，其他应付款

快账用户8487 追问 2025-09-29 19:16

没有发票的

齐红老师解答 2025-09-29 19:18

没有发票，汇算调增就可以了

快账用户8487 追问 2025-09-29 19:19

每个月大概有2万左右，如果这样的话，汇算调增就大概有24万了，老板不想缴纳

齐红老师解答 2025-09-29 19:24

因为你预缴的时候也是抵扣了所以汇算需要调整，要不你就不做

快账用户8487 追问 2025-09-29 19:27

不做？老板肯定不得同意撒，因为有时候又会对公账户支付

齐红老师解答 2025-09-29 19:28

那你做了费用，抵扣了所得税，因为你的利润降低了，不是吗？汇算清缴得调增回来呀。这怎么会不划算呢？哪里不划算？你多做了费用，你不能调整。

快账用户8487 追问 2025-09-29 19:31

老板的意思，可不可以找其他的发票来代替

齐红老师解答 2025-09-29 19:32

找其他的发票风有风险。

快账用户8487 追问 2025-09-29 19:34

汇算清缴的时候，老板不想补税，我们是独资企业

齐红老师解答 2025-09-29 19:35

那你就找其他的发票风险也是你们自己承担

借销售费用贷，其他应付款

2025-09-29

您好，你的意思，没有发票的支付，都入费用了，是吧

2025-09-29

同学你好计入销售费用招待费就可以了汇算清缴调增

2024-07-16

同学，你好借：其他应收款/其他应付款贷：银行存款

2025-03-25

支付客户模具费时借：其他应收款 - 客户 620,000 贷：银行存款 620,000 收到客户返还款项时借：银行存款 270,000（按实际收到金额）贷：其他应收款 - 客户 270,000 支付供应商模具费借：预付账款 - 供应商 270,000 贷：银行存款 270,000 后续供应商开始供货，根据发票和入库单等，将预付账款结转：借：原材料（或库存商品等，根据冲压件用途）应交税费 - 应交增值税（进项税额）贷：预付账款 - 供应商（根据实际结算金额）

2025-03-11