你好,你给对方开了发票的吗?
老师,你好!发票未收到,货也没有收到,但是要预付货款,这个分录怎么写?谢谢
老师,出口的货物,收汇结汇以后,用现金支付的货款给供应商,没有进项发票,也不做出口退税的,这样的话怎么做分录? 谢谢
老师,外贸企业,货已到仓库,但是没有收到货款也没有支付供应商的款,怎么做分录,然后这笔货发出去给客户了,但是没有收到客户的货款也没有支付供应商的货款,这个分录怎么做。谢谢
老师,公司8月份赊购了一批货物,货8月份已经发出去了,8月份做了赊购和发货的分录,9月份收到了客户的货款,但是我们没有支付给供应商货款,如果直接把收到的全额货物做成主营业务收入会要多交很多所得税,我想把收到的货款冲掉赊购的货物的应付账款,可以这么操作吗?应该怎么做分录呢?谢谢
老师,公司8月份赊购了一批货物,出口的货物,货8月份已经发出去了,8月份做了赊购和发货的分录,9月份收到了客户的货款,但是我们没有支付给供应商货款,如果直接把收到的全额货物做成主营业务收入会要多交很多所得税,我想把收到的货款冲掉赊购的货物的应付账款,可以这么操作吗?应该怎么做分录呢?谢谢
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某企业拟采用以下方式筹资4000万元:(1)发行债券面值1000万元,溢价发行,发行价格为1200万,筹资费率2%,票面利率10%; (2)普通股1500万元,每股发行价格15元,每股发行费用1.5元,预定第一年分派现金股利每股1.5元,以后每年股利增长4%。 (3)优先股500万元,每股发行价格10.5元,发行费用0.5元,预计每股每年股利1元。 (4)从银行借款800万,利率8%,筹资费用忽略不计。 该企业所得税税率为25%。要求: (1) 计算债券资本成本[填空1];(2)计算普通股资本成本[填空2];(3) 计算优先股资本成本[填空3];(4)计算银行借款资本成本[填空4];(5)计算加权平均资本成本[填空5]。
你好,农副产品批发公司要交印花税?怎么交?优惠政策?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
没有给国外客户开票,郭老师
借库存商品贷应付账款暂估发出去,借发出商品贷库存商品。
好的 那个科目里面没有发出商品这个科目怎么办呢
好那就第二个分录不用做。
这批货发出去以后不做分录没有关系是吧?那到时候货物发出去收到客户货款了分录怎么做呢
借应收账款 贷库存商品吗
你以后开了发票再给我就可以当借应收账款带主营业务收入这个才对
好的 我下午再领悟一下 这一出一进的对我来说有点复杂 我又想一个程序一个程序做清楚 谢谢郭老师 我先不评价,下午我可能还有问题想请教你
可以的,可以这么做的。
郭老师,货物从仓库发出,但是没有收到货款也没有支付供应商的款。我按你说的做分录,新建了一个科目叫发出货物,但是结账的时候显示资产负债表不平,说是这个科目没有在资产负债表里面。应该怎么办呢?
你的存货里面没有取到这个数据
这个发出商品借方余额在存货里面。
你说的存货是不是库存商品科目,你的意思是不是在库存商品科目下建一个发出货物子科目?我是另外新建的一个一级科目发出货物
同学,我的意思是发出商品的借方余额在你的资产负债表存货余额里面
就是你的存货取数要包含这个发出商品,具体的怎么调整,可以问下软件。
我联系了会计学堂卖我们软件的老师,他说不需要新建一个科目,这个问题已经解决了。谢谢老师。再麻烦老师一下,我们结汇了一笔款,折合人民币67800块钱,我做了收汇和结汇的分录,收汇:借银行存款美元 贷应收账款 结汇:借银行存款人民币 贷银行存款美元。然后现在我想问一下怎么把这笔款转到主营业务收入。麻烦老师了。
借应收账款 贷主营业务收入
好的,谢谢老师。这么晚就不继续打扰。辛苦老师了。晚安了。
不用客气 有问题继续问就可以
今天这么晚了 问了这么多问题了 不打扰老师休息了 下次希望还能碰到郭老师 晚安 好梦
非常感谢 早点休息