@董孝彬老师。追问， 我是代账公司，说白了外账，应付税务局。但是又不能不合理。我是制造生产木框的小作坊，小规模。这是我的基本情况。请你帮我捋捋做账思路—购入的材料也不是都有票，怎么才能账面合计又简单
朋友您好，感谢您的信任，我现在去思考写信息
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老师好。我们公司是和另个公司合伙做洗车机的，建造完后洗车。建造费用是平摊的，我们先垫付，然后给他们开发票他们给我们转账。发票一直开的是洗车机安装服务、材料费，我感觉白白增加了税费。因为我们建的是固定资产，建好后折旧费是成本，材料直接都领用了，但是给他们开发票又增加了销项税额。但是不开票他们也没有办法转费用给我们。请问下老师到底该怎么操作才能不增加税额又让他们合理的转账给我们呢？
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有一个小规模有限公司，是生产企业，做包装材料的，2019年注册的。然后一直都走私账，今年那个老板想贷款，贷不出来，原因是公账没有银行流水，所以，现在那个老板想把公账用起来，但是他不太想叫谁听，我说一般纳税人控制季度30万以内不用交增值税，但是企业所得税你得交，那个老板的意思是说要交多少，我说你没有成本票，你只有工资是算成本，但是又根据成本是由料，工资，费用组成，我跟他说成本的那个工资80%已经是很多了还有20%交企业所得税，老板有点不愿意，他说小规模的钱基本上可以做成负利润的，他说工资按百分百或者更多，那样就不用交企业所得税了，我有点不敢冒这个险，请问大家小规模是怎么操作的，材料的费用对方要我们交六个点老板不愿意，所以这个账一般是怎么做的呢
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请问这个小规模纳税人，是生产包装材料对外销售的，老板公账每个月控制在10万普票范围内，然后公账付工资一个月就10万，完全是因为老板不愿意付材料费的税点给别人，所以公司没有其他的成本票抵企业所得税，付工资是2个公司的工人，完全走私账的，现在放在这一个公司走公账，目的是抵企业所得税，这样操作对于会计来说有风险吗。我告诉老板成本是由料工费组成，这样不合理，你全部走工资，那你坚持了那么多年是做慈善吗？他能懂，但是这样要交税他就不愿意，我说完全走工资，这个也只能走60%，其他交税，他不愿意，我能接吗，我作为会计有什么风险
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还有个问题想请教下！公司是做政府系统集成工程的！也单独销售设备！主要是做工程！会买许多不同类的产品来做这个工程！但是我们会不定时的开票给对方客户！但是发票一次性又不会按合同开完金额！会只开部分！基本上都是这种情况！那这个我应该怎么做会计分录呢？怎么结转成本呢？谢谢！另外！领导要求我实际仓库的余额要和账面上相符！我怎么才能相符啊！开票当月我可能只开了10万！工程合同总价为50万！但是他这个工程的材料可能都领完了！我月底怎么去做账务处理！才能和仓库一样呢？
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各位老师大家好，我们公司是生产加工泡沫箱的，然后，购进的原材料都是一般纳税人企业，我们公司是小规模，现在每次进原料都是私户付款，好多年了，没有一张材料发票，但是销售发票每个月都是开的，我没有办法，只能是把所有付款都记到老板个人名下了，也是老板个人在付款呢，因为不入原材料 ，没办法结转成本，现在老板名下的其他应付款好几百万了，这个我该怎么做账务处理，怎么平账呢，请有经验的老师指点一下，谢谢
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您好，开票收入都做上，无票收入也适当做点（比如按实际收款30%~70%范围估算，别太少），有发票的原材料正常进“原材料”再转生产成本或主营业务成本（借原材料贷银行存款/现金，借生产成本贷原材料，再借主营业务成本贷生产成本），没发票的原材料别直接进原材料（税务局AI比对会查你成本和发票关系，容易预警），可以少量放到制造费用或管理费用里当杂费（比如借制造费用500贷现金500，金额别太大，占总成本最好不超过20%，不然AI会发现你成本高但没发票支撑），人工工资按实际发（比如老板%2B1工人发5000，借管理费用或生产成本贷现金，记得申报个税，个税申报收入和开票收入别差太远，AI会比对），其他费用像电费房租办公费这些有发票的都正常做（借管理费用贷现金/银行），没发票的也少做，每期末把有票材料%2B人工%2B少量合理费用简单加一起转主营业务成本（比如总共成本7万收入10万看着就合理，别成本1万收入10万或成本9万收入10万这种太离谱），有发票的支出尽量都拿发票，没发票的支出控制比例，科目别乱挂，借贷要相等，整体做到收入、成本、费用、发票之间逻辑能自圆其说，AI大数据比对时收入和开票匹配、成本有支撑、费用不过高、无票比例不超标，这样外账既简单又能应付税务风险较低。
老师，只要你接到了，回复一下，我可以等，您也可以先忙的！ 你说的意思我大概明白了，有几点细节问题在问您下，您抽空回复即可。1，原材料入库后再出库时候，直接借：主营业务成本可以不？（正常应该借生产成本然后转库存对吧？，我想简单点）并且我们代账也收不到他的出入库单。2，无发票的材料我也不知道，都想的是不入库了可以不？3，您说费用占成本的百分之二十是说无票的费用不要超过20？4，最后一个问题，你上面提到的料工费转转主营业务成本。是说先借：生产成本，然后再转主营业务成本吗？
谢谢朋友的信任，1.这个不行哦，这个分录就体现不了是制造业了，一定人经过生产成本-库存商品-主营业务成本 2.可以的，咱就不考虑这些无票了，这公司给多少发票我们就做多少入账， 3.是的，不要超过总成本费用的20%，要不按第3点，无票的我们不入账了 4.是的，我把制造业的主要成本结转分录写一下 借：生产成本-原材料 贷：原材料 借：生产成本-人工 贷：应付职工薪酬-工资 借：生产成本-制造费用 贷：制造费用-结转 借：库存商品 贷：生产成本-结转 销售后 借：主营业务成本 贷：库存商品