张某某领款1574.09元交公司费用，但实际缴纳1574.00元，像这种挂在其他应收款-个人借款（张某某）借方余额0.09元，应该通过什么科目来把这个余额做平呢？分录是

我们是一家小规模建设工程公司，其他个人挂靠我们公司，结账时业主方要求开具增值税专用发票金额是119600元，做账时分录是借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费一应交增值税，现在收到挂靠方给我们开具建筑服务发票是增值税普通发票金额119600，目前实际支付给挂靠方的金额是116012元，后期还要补付3588的余款，分录该怎么写？

1行政单位职工张某出差回来，实际支出差旅费4500元，回退现金500元 2事业单位月末盘点现金，发现盈余100元，查明是尚欠职工张某的差旅费报销尾款 3行政单位计算本月应付在职行政编制人员的职工薪酬，应付工资为3360000元，应付地方（或部门）津贴补贴196000元，应付其他个人收入240000，应付社会保险费1176000（单位承担部分），应付住房公积金532000元（单位承担部分） 4事业单位年终将本期盈余转入盈余分配，结转各项收入、支出后，本期盈余科目贷方余额为1000000元 请问这几笔业务怎么做分录呢

某企为一般纳税人，收到购货方支付拖欠的货款2000000元，以及延期支付货款利息30000元，正常账务处理是 借 银行存款2030000 贷 应收账款2000000 财务费用26548.67 应交税费 增值税销项税额3451.33 财务软件中，一般财务费用应该在借方，如果在贷方一般是红字，但这个收到延期付款利息在贷方，如果是红字，则分录就不平衡了， 请问老师 这个案列的延期付款利息在财务软件中应该怎么做分录，才不会影响报表平衡呢？ 谢谢

老师 我碰到个问题实在不知道怎么办了。以前公司的账都是代账做的。时间顺序是这样的，2018.3月份公司购买车子(附电子回单一张） 凭证如下 借：武汉恒信驰星汽车销售有限公司 59万 贷 银行存款 59万 2019.4 收到车辆发票 借 固定资产 -车辆 75 进项 12 贷 其他应付款 --王某 87 然后到了19年末 又把王某的87万 转给了 陈某 张某 如 借 其他应付款 -王某 87 贷 其他应付款-陈某 32 --张某 55 这样 王某余额为零了 ， 但是应付账款--恒星汽车有限公司还有挂账 59万 我应该如何清理呢 老师 麻烦详细一点 然后到2022年 我理账 ，想把那个应付账款-恒星汽车借方59万清掉 ，做了借 其他应付-王 87 贷 应付账款-恒星 59万 长期借款-车贷 28万 这样就我应付账款清理了，但是 其他应付款又挂了这么多 。 实际上 买这个车 就是公司付了59万 ，每月通过王培付贷款 共28万 不应该有这么多余额 我应该如何清理啊

提问：这 1万元 入到什么科目 合适？ 详情：有个已经离职多年的员工 在职时，借支了公司 1万元，未归还公司，也未向公司报销 冲销借支。现在公司准备把 “其他应收款-某人”这个科目的余额冲掉。但是借出的一万元 怎么处理 又还要等 老板批复在做决定，所以，现在，这 1万元 入到什么科目 合适？ 借： ？ 贷：其他应收款-某人 1万