老师，麻烦你再给我说说就是那个计提工资的事儿，就是他是那个公益基金会嘛，就是那个计提了一个人的工资，但是发放的时候是。做到了其他没有实际发放，做到其他应付款。但是他那个社保是正常交的，就是他发放的时候就是个人部分也是给他扣除了。扣除了以后，实际发放的那个部分是挂到了其他应付款。但是他这个月的话，已经办了，就是退休了。就是我们再往后的话，这个工资是怎么做呢？ 嗯，计提你那个意思是还需要计提，但是他之前挂的他发放的那个其他应付款那一块儿，嗯，需要调整吗？

贷款的1.35个亿，但其实我是给就是给对方的话，我平时付的利息的话是12.66那就是因为我之前没有碰到过这样的事情吗，他不是说那个企业所得税是可以那个就是免就是扣除的吗，那因为现在我们的话都是按四左右来扣除的。然后，其实我支付的时候我是按12.66来支付的吗，因为我也查过那个就是税法书上说的就是他不是是可以就是按同期同类的那个金融机构吗，他的那个金融机构它的界定也是在就是那个有有金融资质的那个什么放贷公司财务公司，他都算那我当时的时候我都打过电话去他们的公司，他们其实他们的利率都在12点几集左右，那他其实我觉得税法上他是应该承认的就是说我不知道我这个做扣除的时候就是我在做企业所得税的时候，我是按多少来扣除会比较好一点。另外就是实操我怎么操作怎么调增

老师你好，我麻烦问一个问题，就是我们每个月在计提工资的时候我们会计做账会紧跟着后面有一笔发放工资，但是我们计提工资计提的是当月的，我们一般发放不是在下个月吗？那这种情况下还要在后面附一张发放工资的吗？还是他发放工资发放的是上个月的，但是我见很多就是他们做账的时候都是计提工资，后面紧跟着发放工资，而计提工资和发放工资的钱是一样的。那他既然已经做了，本月计提，本月发放，但实际他一般很多公司都是下个月才开始发放。

你好老师，请问，我们公司之前给员工准备发9244的工资的，我当时做了计提，贷方做的是其他应付款个人，但是实际扣了100，实际就发放了9144，这个100我应该怎么做分录给冲掉呢

还有就是如果发票收不回来的话，在应付挂着就给他做成营业外支出是吧。还有就是那个应收账款有，几十万，就是之前他们卖那个电动车，然后好多款都是收到他们那个个人账户儿了，然后在账上是挂了一个应收账款。二三十万吧，然后那个应收账款肯定就收不回来了，我是要把它做坏账嘛，嗯，还有那个，嗯，发放工资，那个工资是按照最低工资计提的，然后他现在有很多钱都是。嗯，他在那个账户儿里，他就把那个钱直接从账户支付给法人了，然后做的是一部分是发放工资，但是计提的那个工资多的那部分就是。发放的会多，然后有一部部分工资还没有计提，就是报税也是按照最低工资报的，这个怎么处理？

工资表做的时候把提成算上的，但是实际发放的时候暂时因为一些原因没有发放提成。那这样子计提的时候是算是还是不算呢，如果计提的算上了，那发放的时候是按实际一做就行，还是要把这部分给她挂账，挂到其他应付?