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老师好!公司是搞房地产开发的,从成立至今一直纳零申报,我是今年9月份接手做账,我建账的日期是以营业执照登记日期4月份为主,现在我是将以前的账和今年的账一起补做,请问一下账做完后在电子税务局能申报吗?一般申报日期是每个月的什么时侯?
你好,我公司是7月28日办理的营业执照,8月初完成的税务局备案和基本户开户,8月中旬开始开票,8月16日专管员电话通知报税,可是,电子税务局的办税资料显示的是小规模,可我们备案的时候选的是一般纳税人,和专管员沟通后,他说暂时别管了,这俩天我查看电子税务局的报税资料是逾期了,而且还是小规模资格,这个情况我该怎么办呢?
请教老师们一个问题:小规模纳税人今年前半年一直零报。9月份按1%开了32万的发票,于10月份报税时发现已变更为一般纳税人报表,也无法申报。后来查明老板于2020年12月15日在电子税务局误操作变更为一般纳税人。像这种情况怎么办?是按开票金额1%报,还是按一般纳税人税率申报?前半年报表格式是一般纳税人。申报期是按季度申报得。感谢老师
老师您好,建筑劳务公司办理资质给资质人员交的社保要怎么做账务处理?养老和失业只交了7月份,工伤保险交了7月8月9月,单位和个人承担部分合计是53185.96元。 现在的情况是,代办说不能给这些人走工资申报个税, 我这边应该怎么做账务处理呢? 一开始是代办人在大厅用个人的卡给缴纳的7月和8月的社保费,在9月份,我在公户给他转了他交的相应金额。9月份是我在电子税务局从公户里扣缴的。
老师,我们是一般纳税人,在6月10日到时候,开具了电子专票30万,其中 14405元 开错了,当月申请红字发票申请了,但电子专票没有了,在7月13日重新开具红字电子专票14405元 7月份申报的时候,这个金额的增值税也交了,那么在8月增值税申报表一 数据没填写,现在需要申报9月份的了,9月份没有开票, 财务报表怎么填写?直接写负数吗?
老师就是我们公司股东有2个,一个是法人执行董事,另一个股东也是监事,现在要把监事变更为法人,那还需要在找一个人吗,我们是有限公司,公司的人员结构一定要有2个人吗
公司自购鲜肉进行销售。开销项发票能开具免税发票吗?
1.2020年初投资B公司10%的股权,无重大影响,指定为FAOCI(“其他权益工具投资”),入账价值1500万元,当日B公司可辨认净资产公允价值1.2亿元。2020年B公司实现净利600万元,其他综合收益增加120万元。2020年末,B公司全部股权的公允市价为2亿元。2021年3月12日,按公允市价斥资4600万元增持B公司20%的股权,并派驻董事参与B公司重要决策。当日B公司可辨认净资产公允价值1.8亿元。则长投初始计量金额为()万元。
老师,做内账的时候,法人卡支付记录和公账支付都要做帐,法人转公账,借银行存款-公账,贷实收资本,那法人支付记录怎么做帐,能体现法人银行卡的余额少了呢
取消公司帐户前需要做哪些?
1.固定资产原值90万评估后价值180万,注资到子公司,母公司怎么做会计分录? 2.然后这个子公司又合并到母公司,这个固定资产以什么价值入账?怎么做会计分录?
老师,请问,付出去的钱从公户,不给开发票,怎么处理?
老师22年有笔股权转让,甲方认缴310万,持有31%的股份,实缴162000,现将甲方31的股权作价0元转让,资产负债表未分配利润-16965.68,所有者权益283034.32,当时缴纳的个税31348.13,收入按156740.65算的,不知道这个收入是怎么推算出来的,请老师具体说一下
老师 之前有个资金监管专户开户后没挂网银 专户上的营业收入都是按照专户转入基本户的回单做的账 上个月这个账户销户了 凭证需要去改动 科目增加这个专户吗?
销售瓷砖税负率是多少?
您好,你先看看这两个房产税的税款所属期,要是一个是9月正常报的,另一个是7 - 9月补报或者因为你从个体户变一般纳税人系统合并的,就不是重复;再瞅瞅房产信息,有没有两套房产或者同一房产计税依据算错;最好还是找税务机关,带上资料去办税厅或者在线问,让他们查系统里的税源登记和申报数据,这样才能确定是不是重复,然后按他们说的处理。
补报也就差7月的,8月的交了,9月的没交
您好,先看这两个房产税的所属期,要是一个是该交的9月的,一个是补7月的,就不是重复;要是所属期一样,那可能重复了
老师,你看所属期是这样写的,是重复了吗
您好,您好,一个是 7.1 - 9.30,一个是 9.1 - 9.30,9 月的部分有重叠,存在重复嫌疑,我们实际收了多少房租,在2季度,看账上收入是多少
是自己的房子
老师,7月28日办的营业执照当月就交房产税吗
哦,那咱收了多少钱呢,如果总收入5191.67,就是多申报了
老师,这个房子是自己家房子,没收钱
老师自己能修改吗
哦哦,我认为这是重复申报了
您好,这个还要退税呢,去税务局更正吧