小红书认证打款，打进去也给退回来，做账可以借：银行存款，贷：银行存款吗？放一个凭证号里，还是分着写借：应付账款，贷：银行存款，收到借：银行存款，贷：应付账款，这两个都可以吗

您好，不可以直接做“借：银行存款，贷：银行存款”，这样不规范，没体现业务实质；可以做“借：应付账款，贷：银行存款”（记录打款进来挂账为负债）和“借：银行存款，贷：应付账款”（记录打款退回冲减负债），这两个分录合起来借贷相等（借方和贷方都是银行存款和应付账款，金额一致），可以放在一个凭证号里做成复合分录（如：借：应付账款 100，贷：银行存款 100；借：银行存款 100，贷：应付账款 100，合并写为：借：应付账款 100，贷：银行存款 100；借：银行存款 100，贷：应付账款 100，或简化为复合分录形式体现收与退），也可以分两笔凭证做但用关联摘要，推荐做法是收到打款时记“借：银行存款，贷：应付账款”（或“其他应付款”），退回时记“借：应付账款，贷：银行存款”，借贷金额相等（如都是100元，则借与贷都是100），分两笔或合在一起做都可以，但不要直接借银行存款贷银行存款。

我之前也是跟老师这么做，看我们前任会计直接借银行和贷银行了，简单，想着是不是省事也可以这样做。

哦哦，按前任的想法，那直接不做分录了，一进一出也不影响余额

 您好，是的，记账凭证摘要上建议写明是“自然人客户扫码付款，未开票”或类似内容，比如“8月23日5个自然人客户扫码支付货款共40247元，未开票”，这样能清晰表明收入来源、业务性质和税务情况（无票收入），方便后续查账和申报时对应未开票收入，确保账务真实、合规、可追溯。

对不起，上面这个信息您不要理会，我网不好，串了

老师，这笔63073收到款，发票还没开，我的分录做的对吧！十一快乐，

您好，分录对的哦，收入不是看发票有没有开，服务提供了就要确认收入

老师，这笔分录对吧！是这样写吧

您好，这个分录对的哦

老师，我们有2公司，这2个公司员工都有服务，我可以把他们工资分2个公司申报工资吗