2022年有一笔房租支出，没有写进项分录，24年抵扣了那个房租进项税，应该怎么处理， 2022年借：管理费用50000，贷银行存款 2024年借：应交税费-应交增值税进项，贷管理费用，然后管理费用数据不平了，怎么调整?

前面的名称一样吗是的话名称在第一列金额在第二列用VLOOKUP函数输入查找值，第一列第二行用查到的表格选择上全部数据第三行，填写2 最后一行，填写0

2026-10-05

你好，是的，你说的分析是对的

2026-10-06

同学您好，应收账款余额多计的原因收下要查清楚，首先看是否影响了损益科目，如果影响了损益科目，还要看是小企业会计制度还是一般企业会计制度，如果是小企业会计制度，直接调账即可，不用通过以前年度损益科目调整；如果是一般企业会计制度，需要通过以前年度损益调整科目。具体调整分录，最简单的方式就是冲销错误的分录，按照正确的分录再记一遍，如果是一般企业会计制度，将分录中的损益类科目替换为以前年度损益科目即可。

2026-10-06

有成本数据嘛？是查账征收还是核定征收？

2026-10-06

您好，报税：开票收入和未开票收入要一起报增值税不能只申报开票金额，现金、**支付宝、外卖等未开票收入要合并计入收入。季度全部不含税收入 = 开票不含税收入 %2B 未开票不含税收入，季度合计不超30万填入未达起征点销售额享受增值税免税，超过30万则全额计税。经营所得个税，定期定额户要看主管税务机关规定的超定额幅度，当期经营额超过该幅度，按实际全额申报；未超过按定额申报。查账征收需要开票与未开票收入全部入账，扣除成本费用后计算利润。借：库存现金借：银行存款借：其他应收款——经营者私户贷：主营业务收入贷：应交税费——应交增值税借：银行存款贷：其他应收款——经营者私户资金归集可以，小额零星无票支出区分收款主体每日营业收入可在月末或者次月初将上月营业款项存入对公账户，存款备注填写“XX月营业收入归集”，留存银行回单；收入要在收款当期确认，不能等到资金存入公户才入账，尽量避免坐支现金，若发生坐支需登记每日现金台账。向自然人菜农、临时工采购，单次不含税销售额不超1000元，凭收据搭配入库单、付款记录，查账征收可税前扣除，收据需填写收款人姓名、身份证号、采购项目、金额、日期；向个体户、公司、合作社采购食材，必须取得发票，无票支出不能税前扣除。借：主营业务成本贷：库存现金借：银行存款贷：库存现金借：主营业务成本贷：银行存款

2026-10-06