帮我看一下这三个五月份余额合计和总分类账五月份余额怎么对不上？

查了，总分类账正确的，明细也算对的呀，你帮我看一下

 您好，咱们再仔细核对下：先看总分类账 5 月余额是 369169。然后把三张固定资产明细账 5 月的余额（“笔记本电脑 DN - 02”“笔记本电脑 DN - 03”“会计电脑 DN - 001” 各自的 5 月余额）重新精准汇总，看看是不是和 369169 一致。要是汇总后和总分类账对得上，那就是之前可能汇总时粗心了；要是还是对不上，就再检查每张明细账里，从购进到每月折旧计提，每一笔的计算、登记，还有总分类账根据明细账汇总登记时，有没有把数抄错或者汇总错的情况

没有，不知道怎么回事

这张余额帮我算一下多少钱

最后一行不算

 您好，从记账流程再排查，先确认固定资产增加入账时，明细账“购进或拨入”金额与总分类账“固定资产”科目增加额是否每笔对应；再看折旧计提，明细账每月折旧额汇总与总分类账“累计折旧”科目增加额是否对应；还要检查凭证传递，看登记明细账和总分类账依据的记账凭证是否一致。若都没问题，可能是记账笔误，需逐笔核对找错误。

好了，你帮我看一下上面这张应交税费余额是多少，不算最后一行

哦哦，图刚看到，能再拍一下么，算哪页就拍哪页

不算最后一行

 您好，计算“应交税费 - 应交增值税”（最后一行不算）余额时，先把各期进项税额相加得到52393206，销项税额为12350000，假设期初余额为0，按“期初余额 %2B 本期进项税额 - 本期销项税额”的逻辑，算出余额为40043206，若有实际期初余额，需结合其再计算。

应交税费余额在贷方，应该是期初余额加上销项再减进项呀？