电商按平台结算收入确认当期收入，但进项发票是按汇款金额开票，存在当月进项次月开票情况，故需交的税费多，如果确认收入的申报金额跟实际当月平台结算收入有差异，分录该怎么做？
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老师你好，请问一个公司当地项目，没有做进度结算什么的，但是甲方先付了部分工程款后，连合同金额的10分之一都没得，但是还未确认开票时间，这部分预收的工程进度需要预缴税款不，或者按照未开票收入确认收入申报税款，在后期确认开票时在未开票收入哪填入负数呢
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老师你好，请问一个公司当地项目（不是异地），没有做进度结算什么的，但是甲方先付了部分工程款后，连合同金额的10分之一都没得，但是还未确认开票时间，这部分预收的工程进度需要预缴税款不，或者按照未开票收入确认收入申报税款，在后期确认开票时在未开票收入哪填入负数呢
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老师，我是电商平台，当月账单要下月出来才开发票，那我这个确认收入的分录怎么做呀？可否当月借：应收账款（暂估入账） 贷：主营业务收入， 次月 红冲上次，再借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税额）
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我们是劳务派遣服务公司，收到各合作单位预付全年或半年款，记账是已经做预收向东款，然后我公司按月代发工资 代缴社保并收取服务费，以每个月实际发生的费用（也就是包含代发代缴及服务费）结算确认为每个月收入。但9-10月当中，有一半以上已发生（也就是应结算的费用）未开具增值税票。在做当月收入时，是按应结算的收入金额做账呢？还是按已开票的收入做账？。如果按实际应结算的金额入账，就会存在做账的收入与电子税务局报税的增值税销售额不一致。而未开票的这部分收入，在11月是要进行补开的
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小规模物业公司2021年9月之前一直按银行流水的收入做的分录，借银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 应交增值税 ，但从10月做账开始就要按实际开发票金额确定收入，其他收入按预收做，但是我10月有补开之前月份收入的发票，我在当月都已经确认收入了，我想问下这部分我怎么做分录？
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老师，请问下。我们公司团建，给员工吃的饭。让人家宝信掉给我们开普票还是专票呢？
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电商按平台结算收入确认当期收入，但进项发票是按汇款金额开票，存在当月进项次月开票情况，故需交的税费多，如果确认收入的申报金额跟实际当月平台结算收入有差异，分录该怎么做？
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我想问一下，就是有离职人员，但是他们的提成是离职以后才发的，这种情况其实对公发是可以的吧，如果他们已经办理离职的话，后面发提成对公发其实也可以吧，我觉得这是正常情况
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您好，电商按平台结算收入（比如1130元，其中收入1000元，销项税130元）确认当期收入，会计分录借应收账款1130，贷主营业务收入1000，贷应交税费-应交增值税（销项税额）130；但实际进项发票（比如平台扣点100元，进项税13元）是按汇款金额开票且次月才来，当月没拿到发票所以不能抵扣，当月应交增值税就是销项130元减去当月实际可抵扣进项0元等于130元，税费变多；如果申报增值税时填的收入（比如申报收入填1000元，销项税130元，或者申报收入填900元，销项税117元）和平台结算收入1000元不一致，但会计仍然按平台结算收入1000元确认收入和销项税130元，那申报收入和会计收入有差异时不用专门做分录调平，只要分别记清楚申报填的是多少（比如申报收入1000或900，销项税130或117）、会计确认的是多少（收入1000，销项税130），差异做台账管理就行；等到次月收到进项发票（比如100元成本，进项税13元），做分录借销售费用100，借应交税费-应交增值税（进项税额）13，贷应付账款113，这样进项税就能在以后月份抵扣了。