老师，我们公司之前账应付职工薪酬和应交税费还有其他应付款这些就一直都和实际对不上，十月份所得税报表不是就要开始核对应付职工薪酬了嘛，有没有什么办法调整一下
您好,这个是因为什么原因有这个差异?
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老师，您好！请问企业所得汇算清缴里“职工薪酬支出及纳税调整明细表”是依据全年应付职工薪酬科目计提和发放进行填写吧，跟计提应付薪酬计入的费用项目没有关系吧，之前没有销售的时候应付薪酬我都计入长期待摊费用-开办费了，从有销售的当月应付薪酬按期间费用等正常计提了，这样看期间费用的工资和应付薪酬表是对不上的，没有关系吧
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老师您好，我们公司的法人，欠账户上几十万了，我看之前会计走的账，每个月都给法人计提5000元的工资，但是一直没有开过，一直在应付职工薪酬里面挂着，也没走法人的往来款，应付职工薪酬里欠法人的工资有十多万了，我刚接手账，这种情况下应该怎么办啊？我还是每个月继续给法人计提工资吗？
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我们工资发得很拉胯，从往年就这样，导致应付职工薪酬贷方一直有数据，有的员工工资发了，有的没发。我现在发现账上应付职工薪酬贷方数据和工资表还没发放的应发工资数据对不上了，我也不想去核对之前是哪里计提多了 计提少了，就想直接做个调整分录，用什么做附件呢，我计提工资时候，老板是不看工资表的，等发放时候，他才看工资表
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发现24年8月——25年5月，住房公积金分录有个金额都写错了，我们当月扣缴当月公积金，分录写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，但借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对吧，那么在25.6月做两笔调整分录可以吗，第一笔摘要写调整2024.8-12月应付职工薪酬公积金科目数额多记，分录写借应付职工薪酬公积金-1000*5个月 贷应付职工薪酬公积金-1000*5个月。第二笔分录摘要写调整2025.1-5月应付职工薪酬公积金科目数额多记，借应付职工薪酬公积金-1000*5个月 贷应付职工薪酬公积金-1000*5个月。25年汇算清缴a105050公积金的数额我填25年应付职工薪酬公积金科目的本期发生额➕调整的24年应付职工薪酬公积金数额。这样有什么不妥吗老师，有没有其他更好办法。
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老师，我们公司之前账应付职工薪酬和应交税费还有其他应付款这些就一直都和实际对不上，十月份所得税报表不是就要开始核对应付职工薪酬了嘛，有没有什么办法调整一下
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不知道，从我入职就一直有，都好久了
这种你最好处理了,不要挂账上了
不要挂账怎么调？放哪里去
这个通过营业外收支来调平就可以了
后面要附什么原始凭证吗？就直接摘要写调整以前差错，借：应交税费，应付职工薪酬。贷：营业外收入？那万一以后查到了这税务局能认吗
不需要,这个直接调账就可以
这种涉及损益类科目的随意调整也没有证据链，以后税务查到真的没问题吗？好怕给企业背锅
查账肯定不行了,查账到时再说,先调平了再说
那我现在如果调到营业外支出的，是不是汇算也要调增交税，等查到了如实说是调乱账了？
是的,这个营业外支出要调增的