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老师,新的所得税报表,今年实际发放的工资总额大于今年计提的工资总额,原因是今年一月份发放了去年三个月的工资,这样会不会有差异,出现风险提示?

2025-10-05 20:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-05 20:15

那个很正常的,能合理解释就行

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快账用户5722 追问 2025-10-05 20:40

所得税报表可以作废重报吗?还是更正?

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齐红老师 解答 2025-10-05 20:40

在申报期内可以直接更正申报

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那个很正常的,能合理解释就行
2025-10-05
你好,没有关系的,可以。
2022-05-20
工业制造企业即使工资发放时间和金额不确定,也需每月计提工资。这是遵循会计准则中权责发生制和配比原则的要求,能准确反映成本费用与经营成果,便于财务核算与管理,也可满足税务合规和审计要求。企业应加强财务管理,合理估计计提工资,实际发放时再调整。
2025-03-31
同学您好,您计提71万,实际的是当年度按实发的,然后期末没有发的部分在今年汇算清缴之前发了,那您的税收金额就是和计提的一样的,
2021-04-30
你好。借方发生额合计
2023-12-21
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